电鳗财经|道生天合IPO:经营性现金流四年亏空7.22亿,谁在掏空公司?

道生天合在资产负债高企的同时,其经营性现金流方面也表现为现金净流出的状态。报告期内,道生天合经营活动产生的现金流量净额分别为1561.28万元、-34489.41万元、-35497.57万元;2023年末,经营性现金流为-3773.23万元。近四年,该公司的经营性现金流合计约为-7.22亿元。为了缓解资金紧张还大笔分红,公司此次IPO在拟募资的...

10月18日上市公司重要公告集锦:东易日盛被债权人申请重整及预重整

侨银股份(002973)公告,公司预中标云浮市云城区(中心城区)第九轮环卫服务项目,中标金额1.12亿元,服务时间3年。永和智控:拟转让全资孙公司成都山水上100%股权及债权永和智控(002795)公告,为进一步优化资产结构,改善现金流,公司拟公开挂牌转让全资孙公司成都山水上酒店有限公司(简称“成都山水上”)100%股权及公...

协信重整方案再出问题,银行债权人坐不住了

重整草案显示,有上海领域基业企业发展公司、河南东龙控股集团和国民信托公司等三家投资人参与重组,三家支付现金取得协信远创下属部分企业股权及资产,完成资产债务剥离;同时成立协信远创重整服务信托,用于处置全部未处置的资产,来向债权人偿债。但是,该份重整草案目前已经在全国企业破产重整案件信息网查询不到。获悉,协信...

企业造血与失血:自由现金流的分析

在分析时,为了方便取数,也可以采用简易计算方式:自由现金流可用经营现金流减去资本开支现金流支出来计算,即自由现金流=经营活动产生的现金流量净额-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。因为只有企业经营活动产生的现金流才是保证企业可持续发展的源泉,所以自由现金流的主要来源于经营活动现金流净额,而通过...

现金流为王!不良资产以物抵债及产业链现金流清偿【9月·武汉线下...

24.向法院申请抵债须在,最后流拍67天内25.被执行人是法人,多个债权人申请以物抵债时顺序26.被执行个人财产不足偿付全部,不能裁定首封抵债26.1被执行人个人财产,申请参与分配26.2参与分配:11个渠道查找被执行人正在执行的财产26.3执行中参与分配:同时具备五个条件...

投资研究 | 追溯企业价值本源——华证自由现金流100指数

图表2:自由现金流定义法计算公式资料来源:华证指数从以上公式中能看出,自由现金流是需要从净利润出发逐步还原出来的(www.e993.com)2024年11月11日。净利润是归属于股权投资者的利润指标,因此需要加上已经分配给债权人的利息费用,同时由于利息是税前支付,所以还需要扣除掉利息抵掉的税。这样一来就得到了第一项中的息前税后利润,这就是从公司整...

...从收入端和回款端等方面提升经营性现金流,目前现金流状况良好

投资者:董秘您好!关注到贵司经营性现金流持续恶化,请问是什么原因所致?敬盼回复,谢谢!航天宏图董秘:尊敬的投资者您好,公司持续进行降本增效,从收入端和回款端等方面提升经营性现金流,目前现金流状况良好。感谢您的关注!投资者:您好,请问贵公司是否建立财务共享中心,如建立,请问具体是在哪一年?如果按照1-5分对...

投行实务分享:财务报表分析方法、关键要点|会计|负债表|巴菲特|...

1、现金流量表的理解第一,现金流量表是对资产负债表、利润表反映企业价值时过分注重净资产、净利润的校正;第二,企业的价值实现不仅体现在利润的高低上,也体现在现金流上;第三,现金流的水平能够反映企业实现价值能力的高低;第四,经营活动、投资活动、筹资活动的现金净流量能反映企业的经营状况。如果公司经营状况...

富力地产:去年亏损约201亿元,竭尽全力将流动资金偿还给贷方和债权人

集团通过现金流管理,有效地避免因市况恶化而导致进一步财困。集团严格地重新评估可产生的流动资金,相应地将现金流作出妥善分配,以避免法律索偿。由于预售进一步减少,集团继续调整资本开支,并优先处理还款和偿还利息。集团竭尽全力将流动资金偿还给贷方和债权人,表明管理层锐意继续履行还款责任。

文丰研究 | 收购“净资产为负”公司的法律处理和资本安排

在公司财务中,净资产通常被称为账面价值或股东权益,在资产负债表上通过总资产减去总负债来计算。投资者、债权人和其他利益相关者会衡量一个公司的净资产,以确定它的财务状况是否良好。当企业总负债的价值超过总资产的价值时,净资产为负值,这意味着欠款金额高于股东拥有的金额,净资产为负值有时是财务状况不佳的表现...