图解支付系统设计与实现:在线支付系统最核心的概念和设计理念
借方余额=贷方余额期末余额=期初发生额+发生额父科目累积额=子科目累积额2.18.对账差异处理对账一般有几种结果:对平:双方交易类型、单号、状态、币种、金额都是一致的。长款:我方多钱。支付长款:支付90块,渠道清算100块,或我方失败,渠道成功。退款长款:退款100块,渠道清算90块。充值长款...
财务BI及指标体系的搭建
公式:资本周转率=(货币资金+短期投资+应收票据)除以长期负债合计=(508+30+878)/409=3.46一般情况下,这指标值越大,表明公司近期的长期偿债能力越强,债权的安全性越好。运用这指标时,要结合企业发展阶段、行业、未来现金流入量等因素,如某些初创的独角兽企业,虽然资本周转率很小,但并不影响大家对独角兽的追捧。
贵阳银行股份有限公司第六届监事会 2024年度第一次会议决议公告
3.获取利息计提明细清单,检查是否所有重大生息资产及付息负债均包含在内、利率是否符合国家政策及银行内部规定、利息计提基数是否计算正确、利息是否按照设定的利息计提公式计算;对于手工计息或手工进行利息调整的,了解是否有合理原因,并抽取重大利息调整凭证进行测试。4.对于重大的表外利息收回,结合贷款本金变动分析其合理...
最全!湖南考生填报高考志愿一问一答
答:音乐类、舞蹈类、表(导)演类、美术与设计类、书法类、戏曲类(专科)的综合成绩计算公式为:综合成绩=高考文化成绩(含政策性加分)×30%+专业统考成绩×70%,最终结果保留1位小数。播音与主持类的综合成绩计算公式为:综合成绩=高考文化成绩(含政策性加分)+专业统考成绩。146.艺术类专业平行志愿投档时,考生...
鑫元消费甄选混合型发起式证券投资基金更新招募说明书(2024年第1号)
(2)认购本基金C类基金份额的计算公式为:认购份额=(认购金额+利息)/基金份额初始面值认购份额的计算保留到小数点后两位,小数点两位以后的部分四舍五入,由此误差产生的收益或损失由基金财产承担。例:某投资人(特定投资者/非特定投资者)投资10,000元认购本基金C类基金份额,假定募集期产生的利息为5.50...
审计笔记 | 固定资产|资产_新浪财经_新浪网
做明细表的时候,特别是涉及审计调整的,一定要注意同步修改发生额,或通过公式计算得出审定余额(www.e993.com)2024年10月17日。为啥要单独啰嗦这么一句,因为...固定资产是披露发生额的,如果像一般的资产负债表项目只调余额,最后填附注的话一定会傻眼的...调整分录要按照附注的披露格式列明属于购置、在建工程转入具体哪一项的增减调整,便于在附注中...
中直股份: 中航直升机股份有限公司拟发行股份购买哈尔滨飞机工业...
会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。????二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用本资产评估报告;委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用本资产评估报告的,本资产评估机构及资产评估专业...
博时国证消费电子主题指数型发起式证券投资基金招募说明书
(1)本基金A类基金份额的认购份额的计算公式为:1)认购费用适用比例费率的情形下:净认购金额=认购金额/(1+认购费率)认购费用=认购金额-净认购金额认购份额=(净认购金额+认购期间利息)/A类基金份额发售面值2)认购费用适用固定金额的情形下:认购费用=固定金额净认购金额=认购金额-认购费用认购份额=(...
打开职场天花板,金融借贷记账
会计等式就是会计的计算公式,是进行借贷记账的基础。这三个等式各有特色。会计三等式静态等式:资产=负债+所有者权益动态等式:利润=收入-费用会计恒等式:资产+费用=负债+收入+所有者权益1)静态等式:这三个会计要素都涉及余额变动,因此只有在期初和期末才会相等。
华安安悦债券型证券投资基金更新的招募说明书
算公式如下:基金转换申购补差费=max[(转入基金的申购费-转出基金的申购费),0],即转入基金申购费减去转出基金申购费,如为负数则取0转入金额=转出金额—基金转换申购补差费转入份额=转入金额÷转入基金当日基金份额净值转入份额的计算结果四舍五入保留到小数点后两位。其中:转入基金的申购费=[转出...