经营分析报告怎么做?财务BP带你一步步拆解思路!

1)现金净流量=现金流入-现金流出2)现金流出=变动成本+上月实际税费扣缴+每月固定费用3)固定费用为没有销售也需要支出的费用结论根据1月实际资金进出安排,可知收入回款高峰期在12号和14号,现金金支出高峰期在15号;按照目前资金回款进度,1月10会产生资金缺口(假设企业账上无资余额),代表企业股东或者老板需要...

26个主要财务指标及参考标准值!

21.销售现金比率=经营活动现金净流量/销售额标准值:0.2。意义:反映每元销售得到的净现金流入量,其值越大越好。分析提示:计算结果要与过去比,与同业比才能确定高与低。这个比率越高,企业的收入质量越好,资金利用效果越好。22.每股营业现金流量=经营活动现金净流量/普通股股数无标准值。意义:反映每股经营所...

35号文、3899名单,335测试与前3后5财政性现金流

公式为:(经营性+投资性+筹资性财政现金流)/(经营性现金流-贸易类)(2)交易所的标准:是335。政府性资产占比不超过30%、收入占比不超过30%(是否扣除贸易类存疑)、净利润占比不超过50%2、名单外城投类:基本可以参照万得标准,从严从广3、如何从城投名单中转入产业类名单:多数城投不要想了,巧妇难为无米之...

3.58亿元溢价收购!交易所火速问询

与此同时,2022年、2023年和2024年1-5月,尚源智能经营活动产生的现金流量净额分别为-288.69万元、-5624.28万元、-2629.76万元,投资活动现金流量净额依次为-1.61亿元、-0.24亿元、-0.38亿元,均为负值。在监管函中,上交所要求华立股份说明“尚源智能经营活动现金流量及投资活动现金流量持续为负的原因,以及上述趋势是否...

三盛智慧教育科技股份有限公司 关于公司股票存在终止上市的第三次...

(1)第i年的自由现金流Ri的确定Ri=EBITDAi-营运资金增加i-资本性支出i(2)折现率r采用(所得)税前加权平均资本成本WACC确定,公式如下:■(3)权益资本成本Re采用资本资产定价模型(CAPM)计算,公式如下:Re=Rf+β×ERP+Rs(四)预测期主要数据指标...

【TP知 道】关联房地产租赁交易的转让定价考量

基于增长年金现值模型变形后,折算系数计算公式总结如下:*其中,Y为报酬率,一般根据投资人的期望报酬率确定,也可使用累加法、市场提取法等方法测算;g为租金净收益年增长率,n为投资人要求的收益持续年限(www.e993.com)2024年11月8日。示例:某项经济使用年限为40年的房地产以成本法确定其房地产的价值为1,000万元,报酬率为10%,租金净收益年增长...

衡量一家公司是否值得投资的标准(三个指标透析归母净利润含金量)

1、经营活动现金流净额/归母净利润2、自由现金流/营业总收入3、资本性开支/归母净利润我们先来看第一个指标:一、经营活动现金流量净额/归母净利润??优秀标准:≥1第一个标准就是文首芒格所说的,一家公司一年中经营活动产生的现金流量净额要大于等于这家公司一年中赚得的归母净利润。芒格原话所说的...

江苏华辰: 江苏华辰变压器股份有限公司向不特定对象发行可转换...

????(一)公司优先采用现金分红的利润分配方式;????(二)公司的利润分配注重对股东合理的投资回报,利润分配政策保持连续性和稳定性,同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展。????第一百八十二条??公司的利润分配政策和利润分配预案由董事会拟订,并经...

各位BOSS,你的现金周转周期是几天?

其中的现金流,即为经营性现金流。一个企业的经营性现金流,运转的效率高不高,该如何衡量呢?有很多指标。其中,有一个非常重要的指标,便是现金周转周期(CashConversionCycle,简称CCC)。我们起初购买原材料支付的现金,到最终销售交付收回的现金,经过生产加工、制造交付等活动,脱胎换骨,完成了价值创造,实现了升...

龙行龘龘,送您50个好运秘籍

004让生活的现金流为正请记住一个公式:你的资产×年化收益率—每年支出>0。这个公式强调了资产、年化收益率和年支出三者之间的相互依赖和平衡。量入为出,做好预算,按照收入比例强制自己存下钱,减少不必要的支出。005超线性的机会,线性的努力有一句充满争议的俗语:人无横财不肥。从科学、理性的角度看,所...