IPO审核!经营活动现金流量净额波动大,销售费用率显著高于同行业...

2021年、2022年、2023年,公司实现营业收入分别为44565万元、50991万元、57273万元,扣非归母净利润分别为2088万元、2745万元、4486万元,持续增长。但值得关注的是,公司报告期内经营活动产生的现金流量净额波动较大,2021年为1705万元,但到了2022年却是-2919万元,到2023年又是4231万元。公司的招股书中解释:2022年度...

债务置换背景下,85家建筑企业怎么看?

获现能力主要关注经营活动产生的现金净流量、收现比、收付现敞口,其中收现比=销售商品、提供劳务收到的现金/营业收入,付现比=购买商品、接受劳务支付的现金/营业成本,收付现敞口=收现比-付现比。经营活动产生的现金净流量可以反映企业创造现金的能力,建筑项目的建设期和回款期均较长,因此现金流的持续性与稳定性...

灿瑞科技:投资活动产生的现金流量净额大幅增加为2024年一季度现金...

是因为投资活动产生的现金流净额本期为-8,872.14万元，去年同期为-9.91亿元，同比大幅增长91.05%。请问现金流净额大幅增长的原因是什么？公司回答表示：公司2024年第一季度现金流净额同比2023年第一季度大幅增长的主要原因是投资活动产生的现金流量净额的大幅增加（净流出大幅减少）。2023年第一季度投资活动支付的金...

奥普特:2023年经营活动产生的现金流量净额同比增长348.59%

公司回答表示：2023年，公司经营活动产生的现金流量净额为20,158.64万元，同比增长348.59%，主要是因为现金回款同比增加17,932.87万元，同比增长25.50%，同时公司加大供应链金融付款方式，提高了资金使用效率。营业收入同比下降同时应收账款同比上升，主要是受锂电行业扩产周期和消费电子行业终端需求疲软的双重影响，客...

五粮液上半年营收净利均双位数增长 经营活动现金流量净额达134亿元

半年报显示,五粮液经营活动产生的现金流量净额达134.28亿元,上年同期为113.30亿元,同比增长18.52%。其中,第二季度经营活动产生的现金流量为129.12亿元,创下上市以来二季度经营活动产生现金流量净额最高。事实上,通过企业经营活动现金流量净额可以看出酒企的经营状况。据《证券日报》记者统计显示,截至8月28日,A股16家白...

投资者提问:请问董秘,公司经营活动现金流量净额常年大于净利润...

财务报表中经营活动产生的现金流量净额与净利润并非对等项目(www.e993.com)2024年11月8日。公司经营活动产生的现金流量净额高于净利润的原因包括:企业在净利润计算中包含了非付现费用,比如折旧和摊销等,并不会直接消耗现金;此外,公司的医疗服务以现金结算为主,收入转化为现金时间较短,现金流健康,相关应收账款、应付账款等因素,都将导致经营活动...

融捷股份:2023年经营活动产生的现金流量净额同比减少,主要因销售...

42亿元，同比大幅下降80.89%。请问经营活动产生的现金流净额下降的原因是什么？公司回答表示：公司2023年经营活动产生的现金流量净额同比减少，主要是2023年度销售回款随销售额减少及缴纳2022年末计提的各项税费所致，具体信息详见公司2023年度报告。本文源自：金融界AI电报作者：公告君...

卫宁健康:公司2023年经营活动产生的现金流量净额约为1.85亿元,不...

公司2023年经营活动产生的现金流量净额约为1.85亿元,不是您说的0.84亿元。销售商品、提供劳务收到的现金较上年略有减少是因为这是合并报表数据,而公司业务主要由医疗卫生信息化业务和互联网医疗健康业务两大部分构成,其中互联网医疗健康业务2023年进行优化导致业务收入、收款均下降,同时医疗卫生信息化业务收入、收款均...

现金流量表也可以打扮成“好看”的模样!

再说一遍,现金流量表造假典型的做法是同时虚增经营性现金流入与投资性现金流出。这样,一方面提高了经营活动现金流量,另一方面最终又不影响资产负债表“货币资金”项目期末期初差额与现金流量表“现金及现金等价物净增加”之间的平衡关系。例如,某上市公司连续三年其经营性活动净现金流量一直都很好,其手法就是同时虚增经...

贵州茅台:2023年经营活动产生的现金流量净额665.93亿元,同比增长...

年报显示,茅台经营活动产生的现金流量净额665.93亿元,同比大幅增长81.46%;茅台现金及现金等价物余额达到1503.6亿元。盈利稳健增长、现金流充沛成为分红的稳定来源,不仅证明其在行业中的领军地位,这也从侧面反映出投资者对贵州茅台保有持续且坚定的信心。在白酒行业整体增长放缓的大背景下,贵州茅台通过产品质量的稳定输出...