招股说明书证券代码写错致IPO暂缓审议 保荐人申万宏源更正低级...

招股说明书中已将此前“研发投入为10.35亿元”(这一数据应是公司的营收),改为2023年研发费用3812.47万元,并且增加了2024上半年的研发数据。此外,在证券代码也统一显示为“834549”,此前曾列出错误证券代码为“834594”,其对应的是新三板上市公司大隆汇。今年以来,监管部门严格落实“申报即担责”要求,进一步压实投行“...

IPO企业需要做盈利预测么?1年、2年还是3年?三大交易有什么要求?三...

截至本招股说明书签署日,林佳继直接持有发行人3,464.5283万股,占发行人总股本的9.50%;其控制的安是新能源、共济合伙、自强合伙、笛卡尔合伙、傅立叶合伙、普朗克合伙、普朗克六号合计持有发行人8,645.2406万股,占发行人总股本的23.70%。根据上述持股情况,林佳继合计控制公司33.20%的表决权,系公司的实际控制人。林...

北交所创新性量化指标要求,严格把关企业上市资格和创新特征信批

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第46号——北京证券交易所公司招股说明书》第三十一条要求，简要披露发行人自身的创新特征，包括但不限于技术创新、模式创新和科技成果转化等情况。发行人应当采用简明易懂的语言，层次清晰的结构和内容，在招股说明书中充分、客观、准确地披露其创新特征，说明在技术水平、产品...

北交所提出三项基本指标要求 明确拟IPO企业创新属性

该期审核动态强调，发行人应当采用简明易懂的语言、层次清晰的结构和内容，在招股说明书中充分、客观、准确地披露其创新特征，说明在技术水平、产品关键性能指标、业务模式竞争力等方面与主要竞争对手的比较情况。从过往实践来看，一般涉及五个方面：第一，创新投入方面，包括前期持续研发投入情况，如研发支出、研发人员、...

证监会新指引要求发行人在招股说明书刊登致投资者的声明,说清上市...

一是要求发行人在招股说明书刊登致投资者的声明,说清上市目的、建立现代企业制度以及融资必要性等基本情况,督促发行人牢固树立正确“上市观”。二是明确“关键少数”可以就出现上市后业绩大幅下滑的情形作出延长股份锁定期的承诺,强化“关键少数”与投资者共担风险的意识。

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一是要求发行人在招股说明书刊登致投资者的声明,说清上市目的、建立现代企业制度以及融资必要性等基本情况,督促发行人牢固树立正确“上市观”(www.e993.com)2024年11月26日。二是明确“关键少数”可以就出现上市后业绩大幅下滑的情形作出延长股份锁定期的承诺,强化“关键少数”与投资者共担风险的意识。

证监会新指引:要求发行人说清上市目的、融资必要性,“关键少数...

二、业绩下滑情形相关承诺的信息披露要求发行人的控股股东、实际控制人及其一致行动人根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号—招股说明书》第九十三条的规定,可以承诺出现发行人上市当年及之后第二年、第三年较上市前一年扣除非经常性损益后归母净利润下滑50%以上等情形的,延长其届时所持股份锁定期限...

证监会发布《监管规则适用指引—发行类第10号》 招股书有新要求

一是要求发行人在招股说明书刊登致投资者的声明,说清上市目的、建立现代企业制度以及融资必要性等基本情况,督促发行人牢固树立正确“上市观”。二是明确“关键少数”可以就出现上市后业绩大幅下滑的情形作出延长股份锁定期的承诺,强化“关键少数”与投资者共担风险的意识。

证监会新指引要求发行人说清上市目的 牢固树立正确“上市观”

一是要求发行人在招股说明书刊登致投资者的声明,说清上市目的、建立现代企业制度以及融资必要性等基本情况,督促发行人牢固树立正确“上市观”。二是明确“关键少数”可以就出现上市后业绩大幅下滑的情形作出延长股份锁定期的承诺,强化“关键少数”与投资者共担风险的意识。

1万字!6个近期经典案例分析IPO应收账款关注事项、原理及规范方案

对于沪深拟上市公司,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号——招股说明书》要求披露:“(一)结合应收款项主要构成、账龄结构、预期信用损失的确定方法、信用政策、主要债务人等因素,分析披露报告期应收款项的变动原因及期后回款进度,说明是否存在较大坏账风险;应收款项坏账准备计提比例明显低于同行业可比公司...