拉萨市教育局开展内部审计进一步完善财务内控制度(二次)比选公告

1.2具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度,提供具有良好的商业信誉承诺书和2023年度财务审计报告;(新成立的企业,依据成立时间提供相应年度报表或季度报表或银行资信证明)1.3具备履行合同所必需的设备和专业技术能力的证明材料;1.4具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录,提供2024年1月1日至投标截止时间至少连续6个...

一大批券商被监管,中原证券、开源证券被暂停债券承销业务6个月

对违规问题多、情节严重的开源证券、中原证券采取暂停公司债券承销业务6个月的行政监管措施,要求公司全面整改,切实吸取教训;对11家公司视违规问题情节轻重分别采取监管谈话、责令改正、出具警示函等行政监管措施,要求针对性解决尽调、内控短板问题。同时,我会对43名直接责任人员及负有管理责任的人员分别采取监管谈话、责令...

企业合规管理体系建设实务——“6+N”体系建设方法

从合规制度建设的具体内容来看,则包括合规组织制度、合规管理规划制度、合规风险识别制度(含业务领域、识别方法、信息来源等)、合规风险分析测评制度、合规培训宣传制度、合规管理运行保障制度(含合规考核评估、合规举报、合规调查、合规问责、合规整改等)六个方面内容。从分级分类的合规制度建设上,又可将制度体系...

内控问题原因分析的六个视角!

要确保内控得到有效运行,以上六个方面不能缺少,包括:良好的内控意识、健全的内控制度、清晰的操作流程、匹配的管理机制、科学合理的人员配置、以及持续有效的监督。资料来源:小江管悟组稿制作:谢朝喜责任编辑:李前内容审核:李鸿媒体合作:010-88379072声明:本文所用素材部分来源于网络,如涉及版权问题,请及时与我...

【知识分享】两万字GMP知识(最全汇总)

55、对生产区工作服卫生要求是什么?56、厂房、设备、容器应按什么要求制订清洁规程?57、选择消毒剂时注意什么?(六)验证58、药品生产验证包括哪些内容?59、验证文件内容有哪些?60、制药设备验证确认包含哪些内容?61、空气净化系统验证方案内容有哪些?

博思软件:助力电子凭证业务革新,加速会计数字化转型

“智能化”(www.e993.com)2024年11月11日。将财经制度标准、政策要求、内控制度嵌入系统,实现智能快审,拦截违规支出,杜绝违反财经纪律问题,实现“人控”向“机控”转变,确保政策制度不折不扣落实到位。平台建设内容平台建设内容主要包括基础信息管理、电子凭证管理、费用申请、智能报销、公务卡管理、合同管理、收入管理、电子会计档案和生态互联服务...

财务内控审计:6方面68项关注点(详细方案)

三、审计内容及重点在了解企业财务管理现状的基础上,重点关注预算管理、成本管理、资金管理、资产管理、融资等方面的内控制度的建立及执行情况。(一)资金管理1.资金管理制度建设是否按照国家和公司资金管理的要求建立资金管理制度。包括岗位责任分离制度、货币资金授权批准制度、现金收支控制制度、银行存款控制制度、其...

天职洞察 | 贸易“十不准”对央国企内控体系到底产生什么影响?

在履约执行阶段,企业的内控措施应侧重于以下两个方面:一是确保货物流转的真实无误。所有反映货物实际流动过程的关键单据,包括但不限于运输单据、仓单、收货确认单、提货通知单以及增值税发票等,都应作为证实货物流转的重要依据,并妥善留存相关证据材料,如货物交割地点的记录、实物交接凭证、质量检验手续等全套合同履行详情...

北注协专家提示 | 3个资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对...

(六)特定销售业务1.经销模式收入的确认、计量原则根据中国证监会发布的《监管规则适用指引——发行类第5号》的相关要求,在执行IPO申报财务报表审计时,注册会计师应关注被审计单位对销售补贴或返利、费用承担、经销商保证金的会计处理,以及对附有退货条件、给予购销信用、前期铺货借货、经销商作为居间人参与销售等特别...

重磅发布,事关基金从业者!中基协倡议“十个坚守”,自律规则提出...

私募基金行业各委员会单位要以身作则,发挥“头雁”效应。国有控股及已建立党组织的头部私募基金管理人要建立党建引领下的文化建设实施机制。三、坚守合规经营。私募基金管理人要严格遵守相关制度规则,合规经营,稳健展业。坚守私募基金本质要求,严守合格投资者制度等行业底线,规范关联交易行为,公平对待投资者,杜绝人员挂...