商业银行资本监管改革研究——兼评资本新规实施挑战与应对
Dewatripont和Tirole(1994)通过构建商业银行的资本结构模型,指出资本充足率要求是监管的核心,利用资本充足率和外部干预,对银行的监管可以达到最优均衡。Jacques和Nigro(1997)通过研究巴塞尔协议实施初期的美国银行业发现,实施以风险为基础的资本充足要求,能够有效地增加商业银行资本,并降低资产风险。Santos(1999)设计了银行...
「深度解读」金融监管新规《商业银行资本管理办法》解读
综合收益总额(法人口径)均大于0”;在资产负债率的要求删除了对金融、建筑、航空运输等特殊行业的放宽,所有行业均适用资产负债率原则上不高于70%的要求;在对外担保的要求删除了“且不存在违规担保情况”;“上一会计年度末经营活动产生的现金流量净额原则上应大于净利息费用”中的“净利息费用”调整为“...
德勤、安永解析《商业银行资本管理办法》!
对已获准实施资本计量高级方法的银行,信用风险无需重新提交实施申请,但市场风险应回退至标准法。对拟申请实施资本计量高级方法,或自行计算操作风险内部损失乘数的商业银行,可向国家金融监管总局或其派出机构提出申请。二第一支柱信用风险主要变化解析对于信用风险权重法,正式稿在风险暴露分类上无差异,但在个别具体计量...
资本新规下中小银行债券业务风险管理研究
例如,资本新规要求商业银行根据可获取信息的程度,采用穿透法、授权基础法计量资产管理产品的风险加权资产,并明确了计量规则。(二)信用风险加权资产计量内部评级法的修订变化一是调整内部评级法的适用范围。资本新规取消了大中型企业、银行、其他金融机构使用高级内评法计量风险暴露;取消了各类机构使用初级和高级内评法计...
国家金融监督管理总局关于实施《商业银行资本管理办法》相关事项...
2.简化标准法下市场风险加权资产、非中央交易对手衍生工具名义本金,并结合《附件16:市场风险简化标准法计量规则》中的相关标准,确定本行适用的市场风险加权资产计量方法。(二)商业银行应于2024年1月31日前,向金融监管总局或其派出机构报送其所属档次和适用的计量方法。
商业银行资本管理办法发布!金融监管总局:差异化资本监管不降低...
市场风险方面,内部模型法计量以交易台为基础,要求银行制定交易台业务政策、细分和管理交易台(www.e993.com)2024年7月27日。操作风险方面,须建立健全损失数据收集标准、规则和流程,才可申请适用监管给定损失乘数系数。《资本办法》修订在完善监督检查要求上有何调整?据悉,一方面,参照国际标准,完善监督检查内容。设置72.5%的风险加权资产永久底线,替换...
两部门:拟将商业银行划分三个档次,匹配不同的资本监管方案
修订的重点内容包括:一是构建差异化资本监管体系,使资本监管与银行资产规模和业务复杂程度相匹配,降低中小银行合规成本。二是全面修订风险加权资产计量规则,包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内模法以及操作风险标准法,提升资本计量的风险敏感性。三是要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施,及时、充分...
国家金融监督管理总局令(2023年第4号) 商业银行资本管理办法...
1.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的,超额损失准备可计入二级资本,但不得超过信用风险加权资产的1.25%。前款所称超额损失准备是指商业银行实际计提的损失准备超过损失准备最低要求的部分。损失准备最低要求由国家金融监督管理总局另行规定。2.商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的,超额损失准备可计入二...
注意:关于资本新规的报表报送要求有所变动!
4、市场风险相关报表——《G4C_I市场风险资本要求情况表(简化标准法)(新规)》、《G4C_II市场风险标准法资本要求情况表(新规)》、《G4C_III市场风险内部模型法资本要求情况表(新规)》,每家银行只需根据选择的方法填报其中一张表即可。5、操作风险相关报表——《G4D操作风险加权资产情况表(新规)》、...
《商业银行资本管理办法》明年正式实施 引导银行更好服务实体经济
主要内容包括几方面:一是构建差异化资本监管体系,使资本监管与银行规模和业务复杂程度相匹配,降低中小银行合规成本;二是全面修订风险加权资产计量规则,包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内部模型法以及操作风险标准法,提升资本计量的风险敏感性;三是要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施,及时、充分...