如何管控好企业的备用金
最保险的方法是带齐现金支票、财务专用章、法人章、取款人身份证,但每个银行的规定都不同,可以提前打电话到银行咨询。(四)领取流程取款人凭盖好章的现金支票可直接到银行支取备用金。二、备用金的内部控制(一)制定预算额度企业规模及所处行业不同,所需的备用金额度也会有所差异,能够支取的备用金额度也与...
香港银行支票分类多,为您一一来介绍
1、现金支票是开户单位用于向开户银行提取现金的凭证。一般在提取备用金时使用。2、转账支票是用于单位之间的商品交易、劳务供应或其他款项往来的结算凭证。它只能用于转账结算,不能用于提取现金。3、普通支票既可以用来支付现金,也可以用来转账支票上未印有“现金”或“转账”字样的为普通支票,普通支票可以用于支取...
备用金的内部控制
备用金的使用必须有发票等原始凭证来证实该笔支出。发票应由备用金使用者的审核人签字。在某些情况下,备用金的支付必须得到事先批准。(三)事后控制1.内部审计人员或其他独立的职员应不定期地清点备用金。备用金的余额和已支付凭证的合计数应与备用金的固定金额相等。2.当备用金余额在规定数额以下时,备用金保管...
无为县开城镇财政所大力推行村级备用金管理制度
村级向设在财政所的村级财务服务中心提出申请,中心进行核实,做出初步审核意见后报所负责人审批。根据负责人审批的备用金限额开出现金支票,发放备用金并登记备案。三是按程序核销。村级对备用金支付的情况进行序时登记,做到日清月结,账款相符。并及时审核、整理已支付备用金的原始凭证,及时报账。每年终了,村级必须结清...
活期储蓄有哪些规定?活期支票储蓄有哪些规定?
活期支票储蓄,简称支票储蓄,是指以个人信用为保证的一种活期储蓄,这种储蓄是适应一部分收入较高,收付次数较为频繁的储户的存储需要。目前的主要对象是个体工商业户。活期支票储蓄在开户时,由储蓄所发给存款簿凭以存取,500元起存,多存不限,以后续存续取不受金额限制(按现行规定,储户开出支票的有效期为10天,签发日...
现金支票的用途如何填写
问题:现金支票的用途填写有讲究吗?填备用金和劳务费有什么区别吗?金额有上限吗?解答:支票用途是什么就写什么,写什么银行就记什么,一般公司用备用金方式支取现金,当日不能超过人民币5万元,各地的银行对每个企业的规定是不一样的,如果企业规模大,资金流动较快,相应的备用金提取限额就高一些……...
普洱市红会现“云南郭美美”:挪救灾款247万美容
李艳萍说,取单位救灾款,一般需要财务章和财务印鉴。这两个都是她一人在保管,平常取大额款项(5000元以上属于大额),需要领导审批同意,一般情况,她自己就能搞定。李艳萍供述,她挪用公款主要在2014年至2016年期间,每次取现金的时候,资金用途有时写备用金,有时写项目经费,有时候还写救助款。取公家的钱,如果正常程序,需...
循“惯例”竟给贪污留了“后门”
第二关:签票关。吴金梅在开具支票时,未对原始票据凭证进行审核,只对照李振增签发的支票领用单信息就开出支票,且支票不填写收款方户头信息。从而出现了开头一幕,为胡亚东转移资金铺平了道路。第三关:用章关。李全美保管和使用公章不严,对吴金梅提供的未填写收款方户头信息的支票给予签章。
出纳私刻银行帐侵占公司财物被诉
法制网北京5月5日讯记者黄洁通讯员林芝餐饮公司出纳岳某负责收取现金营业款、管理备用金,却使用虚假的银行业务章,频繁填写现金支票审批单支取现金归为己有等手段,侵占餐饮公司款项60余万元。记者今天获悉,岳某已因涉嫌职务侵占罪被北京朝阳区检察院提起公诉。
国企出纳挪用公款274万赌球被判9年|国企出纳|挪用公款|赌球_新浪...
黄某每次偷盖的现金支票大概在四五张左右。据查,被告人黄某私自从中粮饲料有限公司广东分公司的账户以差旅费、备用金等名义用支票提取现金53笔。