海南天然橡胶产业集团股份有限公司
请公司:(1)补充披露合盛农业应收账款的期初期末余额及坏账准备金额,结合各子公司的业务情况具体说明应收账款大幅增加的原因,以及组合计提坏账的比例调整的原因;(2)补充披露单项计提及长期挂账的应收账款的主要情况,相关交易的背景及商业实质,是否存在关联销售或利益输送的情况;(3)补充披露合盛农业其他应收款的期初期...
潍坊亚星化学股份有限公司 关于回复上海证券交易所监管工作函的公告
1、获取并检查潍坊市人民政府办公室下发的《关于做好潍坊亚星化学股份有限公司寒亭生产厂区搬迁关停相关工作的通知》(潍政办字2019115号);获取并检查公司与潍坊市寒亭区住房和城乡建设局签订的《国有土地及房屋征收补偿协议书》,检查已收到补偿款的原始凭证;2、检查2023年12月29日潍坊昌邑市人民政府出具的《关...
拒不配合检查,中基协维持摘牌决定;涉海航审计普华永道中天领罚 |...
变相拆借资金、隐形投资、误用会计科目、或有损失等现象”审计程序,审计底稿显示,该审计程序对应执行索引为其他应收款明细表,该表包含单位性质、期初余额、发生额、调整数、年末余额、账龄、款项性质等信息,但未见亚太所在该表中填列相关款项性质等信息,该审计程序执行不到位。
一文搞懂“信贷的账务处理”
业务账的内容一般包括账单是第几期、计息区间是几号到几号,需要还多少钱、本期的本金和利息分别是多少等,如下图。1.2财务账财务账就是财务层记录的账,是基于财务规范要求记录的账簿,是后续生成会计凭证、财务报表的数据源。财务账的内容一般包括:每笔放款的期初余额、每月应收、预收金额、月末金额;费用类型...
招商纳斯达克100交易型开放式指数证券投资基金(QDII)2023年年度报告
衍生品投资策略、存托凭证投资策略、参与融资及转融通证券出借业务策略。业绩比较基准纳斯达克100指数(Nasdaq-100Index)收益率(经汇率调整后的总收益指数收益率)本基金属于股票型基金,其预期收益及预期风险水平高于债券型基金与货币市场基金。本基金为被动式投资的股票型指数基金,主要采用完全复制策略跟踪...
北京银行股份有限公司
(二)报告期内,本行口径贷款减值准备金变动情况(单位:人民币百万元)期初余额本期计提/(冲回)20,4182,456本期收回已核销贷款本期核销00本期释放的减值准备折现利息-48汇率及其它调整0期末余额22,8264.3.4针对不良贷款采取的措施报告期内,为优化资产结构,实现不良双控,提高资产质量,本...
深圳市尚荣医疗股份有限公司2023年年度报告摘要
1、本公司合并比较财务报表的相关项目调整如下:截至2022年12月31日递延所得税资产由137,439,013.59元调整为137,085,922.42元,调整数为-353,091.17元;截至2022年12月31日递延所得税负债由353,091.17元调整为0元,调整数为-353,091.17元。2、本公司母公司比较财务报表的相关项目调整如下:...
修改凭证时提示“当前凭证为账户期初余额自动生成……”如何处理?
请在资金账户管理中进行修改”,凭证无法直接修改,如下图所示。这是因为当前凭证是新增资金账户时录入期初余额自动生成的,如需修改,请在功能导航窗点击“基础资料”—》“资金账户”打开资金账户管理界面,修改账户信息,修改期初余额数据即可,修改后,凭证可自动更新,如下图所示。
上海机场:公司“租赁负债-应付租赁款”期末余额较期初减少系因...
公司回答表示,非常感谢您对公司的关注!根据《企业会计准则-基本准则》和各项具体会计准则,公司“租赁负债-应付租赁款”期末余额较期初减少系因应付租赁款的支付以及期末将一年内到期的应付租赁款调整至“一年内到期的非流动负债”列示。点击进入互动平台查看更多回复信息...
银行存款余额调节对账表系统
对平台所有银行存款或者其他类账户,如微信支付宝账户进行通过管理,可以通过财务主数据也可以在对账系统维护;并且最好可以关联会计科目;最后就是要设定账户的余额调节启用日期。账户的期初余额:在账户管理里设定账户的期初余额,系统会基于该期初余额加减资金账的明细获得任何一个时间区间的期初,发生,期末;所以该期初...