152个常见财务内控问题及原因对照表(收藏)

出纳付款登记现金银行帐并编制银行存款余额调节表出纳与付款不相容职务,应分离。40出纳人员不得兼任财务登记等工作出纳与付款按照内部控制制度的要求,出纳人员只是不得兼任收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作,但可以兼任现金日记账等账目登记工作。41出纳人员可以同时从事银行对账单的获取、银行...

惊!会计档案保管必知|财务|账簿|清册_网易订阅

会计凭证:包括原始凭证、记账凭证。会计账簿类:包括总账、明细账、日记账、固定资产卡片及其他辅助性账簿。财务会计报告类:包括月度、季度、半年度财务会计报告和年度财务会计报告。其他会计资料:包括银行存款余额调节表、银行对账单、纳税申报表、会计档案移交清册、会计档案保管清册、会计档案销毁清册、会计档案等。

事关住房公积金提取!_澎湃号·政务_澎湃新闻-The Paper

(三)商业银行放款合同原件(偿还商业银行住房贷款本息需提供);(四)当月商业银行住房贷款余额对账单原件(偿还商业银行住房贷款本息需提供);(五)近一年内的商业住房贷款还款流水原件;(六)主借款人详细版的近15天内征信原件(偿还商业银行住房贷款本息需提供);(七)结婚证原件;(八)业务经办人的照片。四、办理...

农业银行2023年年度董事会经营评述

截至2023年末,本行境内公司存款余额104,772.86亿元,较上年末增加14,448.30亿元;境内公司类贷款和票据贴现余额合计141,018.63亿元,较上年末增加23,530.85亿元;重大营销项目库入库项目实现贷款投放14,036亿元。截至2023年末,本行拥有公司银行客户1,087.19万户,其中有贷款余额的客户52.23万户,比上年末增加11.08万户。贯彻落实...

江苏江阴农村商业银行股份有限公司

3、净利差=生息资产平均利率-付息负债平均利率;净息差=利息净收入÷生息资产平均余额。4、总资产收益率=税后利润÷平均总资产;平均总资产=(期初资产总额+期末资产总额)÷2;成本收入比=业务及管理费用÷营业收入×100%。4、股本及股东情况(1)普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表...

【回顾】2023年银行业监管政策汇总

努力促进金融与房地产正常循环,保交楼和改善优质头部房企资产负债表(放松三道红线、鼓励地产行业兼并重组、支持地产企业股权类融资)(www.e993.com)2024年11月3日。加快推动中小银行改革化险。推进保险公司回归本源和风险处置,计划出台保险公司监管评级和分类监管制度。引导信托公司发展本源业务,持续拆解“类信贷”影子银行。金融AMC改革。强化金融机构...

强烈建议审计收藏!152个常见财务内控问题及原因对照明细表!

内控是内部控制的简称。指一般公司企业内部的控制运作。内部会计控制是指单位为了提高会计信息质量,保护资产的安全、完整,确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。下面用表格对照方式介绍一下152个常见财务内控问题及产生原因。

交通银行2023年年度董事会经营评述

围绕普惠科创企业不同生命阶段,提升线上化融资服务水平。报告期末,科技金融授信客户数较上年末增长41.20%;战略性新兴产业贷款余额较上年末增长31.12%;服务专精特新“小巨人”企业4,783户,市场覆盖度39.26%,贷款余额较上年末增长55.41%。6.投资银行持续强化全量客户全量产品,打造最具创新基因的投资银行。报告期内,...

西部超导材料科技股份有限公司2024年半年度报告摘要

2024年4月20日,公司披露了《关于首次公开发行股票剩余募集资金专户销户完成的公告》(公告编号:2024-012),因首发募集资金专用账户仅结余少量余额,为了便于对募集资金专户进行管理,公司办理了上述募集资金专户的销户手续并将结余资金及银行利息748.64元转入公司基本户进行管理。账户注销后,公司与保荐机构及存放募集资金的商业...

公司代码:688368 公司简称:晶丰明源

截至2023年12月31日,公司首次向社会公众公开发行股票募集资金已全部使用完毕,募集资金专用银行账户余额为0.00万元、募集资金用于现金管理余额为0.00万元,即募集资金实际余额为0.00万元。2023年度,公司募集资金使用情况明细如下:单位:人民币元二、募集资金管理情况...