IPO现场检查,严格程度超乎想象!|审计|底稿|函证|财务_网易订阅

单独一个记账凭证无法核实收入确认金额和期间的准确性,导致财务核算对记账凭证与原始凭证的对应关系管理不到位;由于发行人取得客户确权单时间无法控制,存在收入确认期间与客户确权时间不匹配问题,整体比较滞后;因无法取得经客户盖章确认的确权资料,发行人通过附签名人员名片、打印邮件截图等方式证明确权人员身份,个别确权单存...

汉达科技玩转用友U8+“存货期初”那些事

解决方案:恢复存货核算期初余额的记账,才能修改计价方式04、暂估方式修改如明细账中存在“暂估业务未报销”或“本期未进行期末处理”,此时,即使恢复期初记账,暂估方式也不允许修改。05、销售成本核算方式修改如发货单全部生成销售发票或销售出库单,且对应的销售发票或销售出库全部记账,则可修改选项。如果发货单对...

用友U8维护手册:存货核算(一)

解决办法:U8的这种功能可以在存货核算实现,在存货核算\生成凭证\选择采购入库单(报销记账)后,在未生成凭证单据一览表的上方的复选框选上即可实现(复选框为“已结算采购入库单自动选择全部结算单上的单据…”)。注意结算单制的条件:采购入库单与采购发票完成结算、采购入库单在存货记账,采购发票已在应付中审核但未...

用友U8调拨加价或是减价处理方法

也就是库间的调拨加价或是减价问题。解决方法:在做调拨单时,写入调拨的价格。(此价格一定是比入库单的价格高可是低。)再对单据进行记账,记账顺序为:采购入库单、其他出入库单、销售出库单,不对调拨单进行记账。在对其他出入库单进行记账时一定要选中单价从新记算选项。应用举例:采购部采购商品A,采购成本为10元...

...实控人资金占用、亲属任财务总监、存货账实记录不符等典型问题

请保荐人、申报会计师、发行人律师发表明确意见,说明对财务内控不规范情形是否采取了针对性核查措施,是否予以了重点关注,并说明核查方法、核查程序、核查比例及核查结论。一、说明上述财务不规范事项发生的背景和原因、受到的处罚及潜在的处罚风险、是否取得有权机关证明及具体情况、税收合规性及税款补缴情况,发行人内部...

如何利用ERP软件实现订单成本核算

如果发现已录入的材料出库单未被读取,要检查单据是否记账、出库单上出库类别是否被本系统选择、部门是否相符(www.e993.com)2024年11月22日。同时我们将公司各成本中心工资、折旧费用录入系统。系统根据前面的数据生成各成本中心的制造费用表。第五步处理订单产品、完工产品和在产品账表首先,要处理完工产品日报表。完工产品日报表的各成本中心所属...