一人名下有多户个体工商户虚开发票,处罚谁?

检查人员经过调查确定,这5户个体工商户2023年均存在对外虚开发票行为,且虚开发票金额均超过100万元。针对这些违法行为,负责查处该案的稽查局梳理出适用的法律法规规定,主要如下:一是根据《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第五十七条规定,虚开刑法第二百零五条规定以外的其他发票,虚开发票金额累计...

税务局怎么查企业虚开发票的?这个典型案例,透露了7个重要细节

检查人员在第三方人员见证的情况下，实地检查了该公司的登记注册地址和生产经营地址，结果在相关地址并未发现公司存在。3、企业资金方面——存在快进快出、资金回流情形检查人员对该公司相关账户进行检查后发现，该公司对公账户在收到个人账户转款后，立即汇出：存在大额资金快进快出、无资金沉淀情形。同时，经进一步检...

公司领导要求我虚开发票并报销,税局查起来怎么办?

看你的描述,企业利用利用虚开的增值税发票虚列支出,可能属于偷税行为,根据法律规定,如果涉及数额较大,经税务机关催告仍不缴纳,达到刑事立案标准的,有承担刑事责任的法律风险。偷逃税款属于严重的违法行为,你当然可以拒绝,但是如果你没有证据证明是受领导指示,那你可能就是本次违法事件的第一责任人,理论上,如果单位...

严查虚开发票!已经查到个体户,看看你的个体户被查了没?

自己开具、为别人开具、让别人为自己开具、介绍别人开具与实际业务不相符的发票都属于虚开发票。很多企业在园区设立个体户享受核定政策,一是看中了个体户核定后的低税负,比如今年核定所得税仅0.3%-0.5%以内,重庆、河南和湖北等园区都可以核定;另外一方面则是觉得个体户足够灵活,会通过个体户来“虚开发票”解决成本问...

上海警方破首例利用直播打赏实施虚开发票案,已查证金额超20亿

民警查证收集案件证据。图/上海警方供图而黄某、潘某等虚开发票犯罪团伙则通过注册成立的130余个空壳公司,对上述虚开的发票进行“洗票”,再按照票面金额的7.5%至12%收取开票费后对外大肆虚开。截至案发,黄某、潘某等虚开发票犯罪团伙对外虚开发票价税合计20亿余元,共计非法获利1000余万元。

有合同、有走账还被认定虚开?查虚开发票,其实查的并不是发票!

首先,税务部门认定“虚开”增值税发票,是指的没有真实交易的情况下,开具增值税发票(www.e993.com)2024年11月28日。合同与汇款记录只是证明业务真实性的佐证,是否有真实业务,才是认定是否“虚开”的根本。比如,A公司开具一张销售甲产品的增值税发票给B公司,A与B签订甲产品的购销合同。B公司有向A公司关于此次交易的汇款记录。

公安如何侦查虚开增值税发票案

联手查案:警察会和税务局这些懂税的,还有市场监督、银行一块儿查,这样更快更准。锁定证据,走法律程序保存证据:把找到的东西好好收着,保证是合法有用的。按法律办:证据确凿了,就抓人,然后交给检察官,准备上法庭。看个例子故事一:一家公司被怀疑虚开发票,警察接了税务局的信儿,查账、问人、跟踪,最后抓了...

张明楷:论虚开增值税专用发票罪的构造

最高人民法院、最高人民检察院2024年3月15日公布的《关于办理危害税收征管刑事案件适用法律若干问题的解释》(法释〔2024〕4号,以下简称《解释》),就办理危害税收征管刑事案件适用法律的问题作出了全面规定,特别是就虚开增值税专用发票罪的认定作出了引人注目的解释。《解释》第10条第1款列举规定了“虚开增值税专用发...

代开发票、虚开增值税……北京警方重拳打击涉税犯罪

近日,北京市公安局朝阳公安分局工作中发现,辖区内存在贴纸、喷涂“代开发票”小广告。针对此情况,警方深入开展线索摸排,查明以秦某某、金某某为首的虚开发票犯罪团伙通过购买“空壳公司”,召集人员制作、张贴“代开发票”广告,与“客户”达成一致后,以“空壳公司”名义对外虚开发票获取非法利益,最终根据实际招揽业务量计...

四川省凉山州税警联合依法查处一起虚开增值税专用发票案件

近期,凉山州税务局稽查局和德昌县公安局依托八部门常态化联合打击涉税违法犯罪工作机制,依法查处一起虚开增值税专用发票案件。经查,该犯罪团伙利用虚假交易、虚构资金往来等手段,介绍山东等地木材加工厂向凉山境内的建筑企业虚开品名为“模板、木方”的增值税专用发票14