公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法
第十八条????基金销售机构应当根据反洗钱、反恐怖融资及非居民金融账户涉税信息尽职调查等法律法规要求履行相关职责,有效识别投资人身份,核对投资人的有效身份证件,登记投资人身份基本信息,确保基金账户持有人名称与有效身份证件中记载的名称一致,留存有效身份证件的复印件或者影印件,了解投资人资金来源的合法性,向基金管...
外汇局辟谣:7月1日没有个人外汇新规
从7月1日起,中国境内的金融机构将对其非居民金融账户涉税信息展开尽职调查,并向国家税务总局报送。CRS是一个面向金融机构的税务规定,不直接涉及个人,且主要针对中国非应税居民,大部分中国境内居民完全不受影响,也不等于中国的居民要向境内金融机构申报其海外资产。(记者程婕)...
业界精英嘉会,共话家族传承新趋势 中世家族传承研究院举办“2024...
发布的参考CRS内容的《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》。这也使得通过配置海外资产、注册离岸空壳公司等税务规划方法的可行性日渐降低。5、金税四期带来的监管变化。健全以高收入高净值为重点的自然人税收管理体系;实现个人所得税重大事项监控管理,对个人股权转让、非货币性资产投资、股权激励分期纳税、转增股本...
联博智选混合型证券投资基金(A类份额)基金产品资料概要
非居民金融账户涉税信息尽职调查),在遵守法律法规的前提下及在必要的情况下,可向相关接收方(包括但不限于会计师事务所、律师事务所、份额登记机构等第三方服务机构)提供个人信息。
私募基金管理公司可成为背信运用受托财产罪主体
例如,小额贷款公司原本没有纳入《编码规范》,2009年修订《编码规范》将小额贷款公司纳入,甚至为了管理需要也将部分非金融机构纳入其中。全国金融标准化技术委员会在《〈金融机构编码规范〉行业标准应用》中指出“根据相关工作需要,也将部分非金融机构纳入了金融机构编码体系的编码范围,如珠宝行、拍卖行、典当行等”。这...
华媒:中国将参与居民跨境账户信息交换 能堵境外逃避税?
国家税务总局上周就《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法(征求意见稿)》公开征求意见,该办法将于明年1月1日起正式施行(www.e993.com)2024年9月30日。尽管我国首次对外交换非居民金融账户涉税信息的时间已确定为2018年9月,但从明年开始我们到金融机构办理业务时就将感受到一些变化。
...需完成CRS申报( 附《非居民金融账户涉税信息报送工作报告模板》)
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》第三十七条规定,金融机构应当建立实施监控机制,按年度评估本办法执行情况,及时发现问题、进行整改,并于次年6月30日前向相关行业监督管理部门和国家税务总局书面报告。零申报还是非零申报如果当年没有应申报信息,应当零申报。
CRS申报,一篇就够了( 附《非居民金融账户涉税信息报送工作报告...
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》第三十七条规定,金融机构应当建立实施监控机制,按年度评估本办法执行情况,及时发现问题、进行整改,并于次年6月30日前向相关行业监督管理部门和国家税务总局书面报告。零申报还是非零申报如果当年没有应申报信息,应当零申报。
...保险监督管理委员会关于发布《非居民金融账户涉税信息尽职调查...
为了履行金融账户涉税信息自动交换国际义务,规范金融机构对非居民金融账户涉税信息的尽职调查行为,国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》,现予发布,自2017年7月1日起施行。
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
为了履行金融账户涉税信息自动交换国际义务,规范金融机构对非居民金融账户涉税信息尽职调查行为,国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》(以下简称《管理办法》)。现就《管理办法》有关内容解读如下:...