出纳那些事(五)——出纳报告和银行存款余额调节表怎么做
用公式表示如下:(1)企业帐面存款余额=银行对帐单存款余额+企业已收而银行未收帐项-企业已付而银行未付帐项+银行已付而企业未付帐项-银行已收而企业未收帐项(2)银行对帐单存款余额=企业帐面存款余额+企业已付而银行未付帐项-企业已收而银行未收帐项+银行已收而企业未收帐项-银行已付而企业未付帐项如果...
银行存款余额调节表实务操作
在下个月的企业对账单和银行对账单中,查找是否有本月未达账项入账,若有则在本月调节表中记录其凭证号或银行账单号,已经记录的未达账项在下个月不做调整。5.如果最后还是不等,可以动用的实际资金应该以哪一个为标准呢6.记得公式套用,例如:货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金等等...
2020初级会计最基础的公式大全
期末余额=期初余额+本期增加发生额-本期减少发生额三、试算平衡公式发生额试算平衡:全部账户本期借方发生额合计=全部账户本期贷方发生额合计余额试算平衡:全部账户借方期末(初)余额合计=全部账户贷方期末(初)余额合计四、银行存款余额调节表计算公式企业银行存款日记账余额+银行已收企业未收款-银行已付企业...
初级会计实务考试公式大全!
全部账户期初借方余额=全部账户期初贷方余额全部账户期末借方余额=全部账户期末贷方余额余额试算平衡的直接依据:财务状况等式“资产=负债+所有者权益”4银行存款余额调节表银行存款余额调节表是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上,各自家伙是哪个对方已收、本单位未收账项数额,减去对方已付、本单位未付账款数...
银行存款账户舞弊的审计方法
一般是依次验算总额的正确性、抽查银行存款的重要业务验证合法性、关注与银行存款有关的往来账户,查明有无利用银行存款和往来账户搞舞弊的情况;突出对银行账户结存额的审查,一般是将银行账户结存额与银行对账单相核对,并通过银行存款余额调节表对差错事项和未达账项调节一致,来查证是否存在利用账务调节银行存款进行舞弊的...
2019初级会计考试实用公式总结
六、资产负债表公式一)根据若干个总账科目的期末余额分析计算填列1、货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金2、未分配利润=本年利润+利润分配二)根据有关总账所属的明细账的期末余额分析计算填列预收账款期末余额=应收账款账户期末贷方余额合计+预收账款期末贷方余额合计...
【收藏】初级会计职称考试常用公式大全
期末余额=期初余额+本期增加发生额-本期减少发生额三、试算平衡公式发生额试算平衡:全部账户本期借方发生额合计=全部账户本期贷方发生额合计余额试算平衡:全部账户借方期末(初)余额合计=全部账户贷方期末(初)余额合计四、银行存款余额调节表计算公式...
为2018初级会计职称考试做的小纸条,有了这个2018年的考试稳过!
六、资产负债表公式一)根据若干个总账科目的期末余额分析计算填列1、货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金2、未分配利润=本年利润+利润分配二)根据有关总账所属的明细账的期末余额分析计算填列预收账款期末余额=应收账款账户期末贷方余额合计+预收账款期末贷方余额合计...
西陇科学股份有限公司 关于对深圳证券交易所 《2022年年报的问询...
(3)取得银行对账单及银行存款余额调节表,对所有银行账户(包括零余额、本期注销账户)实施函证,并对函证过程实施控制;(4)获取西陇科学公司开具票据、信用证协议,同时结合银行回函信息报告,检查货币资金是否存在受限等情况;(5)获取报告期内主要银行交易流水单,将交易流水单与银行明细账进行双向核对,并对重大发生额追查...
月薪最高20000元,来伊份、华美电梯装饰等12家松江企业正在招人
9、根据银行收支明细及企业银行存款明细编制银行余额调节表,并对编制过程中发现的问题及时与银行出纳反馈处理;10、承办上级领导交办的其他事宜。薪资:7000-10000元/月岗位三:战略研究中心管培生/3人岗位要求:1、本科及以上学历,研究生学历优先,数学、统计、数据科学等相关专业优先;...