纳税申报表填写说明:不能忽视的“角落”

本表根据各税种税源明细表自动生成,申报前须填写税源明细表。这意味着,《财产和行为税税源明细表》是生成《财产和行为税纳税申报表》的主要依据,企业在进行财产和行为税纳税申报工作时,需要先填写税源明细表,维护好纳税申报的基本信息。孔令文提醒企业,对于城镇土地使用税、房产税、车船税等税源信息变化较小的税种,通...

减免税明细表比对异常,怎么办?

专票征税但是能享受3%减按1%优惠,所以,就其销售额的2%的部分,我们还需要填写到减征栏次,享受减征。小微减免自动生成减免税到相应栏次所以,最后结果就出来了,应纳税额4.92。因为享受了减征,所以我们还需要填写一个减免税明细表。这就完事了。这位朋友发过来的申报表,我看了一下,也是这样填写的。和小编...

...适用3%征收率减按1%征收增值税的小规模纳税人如何填报申报表?

操作步骤1登录新电子税局,点击我要办税-税费申报及缴纳-增值税及附加税费申报(小规模纳税人)。2进入申报界面,小规模纳税人减按1%征收率征收增值税的销售额应填写在《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)》“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”相应栏次。数据填写并核对无误后,点击“暂存”...

【轻松办税】10月申报期,新电子税务局中如何填报研发费用加计扣除...

2.点击主表《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)》第7行次“减:免税收入、减计收入、加计扣除”的“填写优惠事项”。3.据实填报企业前三季度研发费用加计扣除优惠金额。4.根据享受加计扣除优惠的研发费用情况,同时填报《研发费用加计扣除优惠明细表》(A107012),并与规定的其他资料一并留...

【实用】一文了解二手车经销企业如何填写增值税申报表

增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目...

一般纳税人外贸企业出口免退税如何填写增值税申报表?

答:出口销售额应应区分销售货物及加工修理修配劳务和销售服务分别填写《增值税及附加税费申报表附列资料(一)(本期销售情况明细)》第18行“货物及加工修理修配劳务”和19行“服务、不动产和无形资产”及《增值税减免税申报明细表》(www.e993.com)2024年11月20日。购进货物(服务)取得的增值税专用发票应填写《增值税及附加税费申报表附列资料(二...

欠账还款明细表怎么做图片?全攻略!

在欠账还款明细表时,可以将表格分为不同的为您栏目,以便清晰地记录信息。一般可以包含债务人信息栏、债权人信息栏、债务明细栏、还款明细栏等。债务人信息栏可以填写债务人的以及姓名或名称、地址、等;债权人信息栏可以填写债权人的网站姓名或名称、地址、等;债务明细栏可以填写债务金额、债务起始日期和到期日期等...

问答

(=60×3%),填写在第15行“本期应纳税额”“货物及劳务”“本期数”列;将因征收率下降减征的税额1.45万元(=10×2%+50×2.5%),填写在第16行“本期应纳税额减征额”“货物及劳务”“本期数”列及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次;实际应纳税额0.35万元(=10×1%+50×0.5%),填入申报表第20...

营业外收入要交增值税?税务局最新答复来了!

纠正:除了填写《一般企业收入明细表》《金融企业收入明细表》《事业单位、民间非盈利组织收入、支出明细表》之外,纳税人如果有视同销售、不征税收入、特殊销售等需要纳税调整的事项,务必认真填写A105000《纳税调整项目明细表》以及附表如有免税收入和减计收入,务必认真填写A107010《免税、减计收入及加计扣除优惠明细表...

【实用】@T老师,季度销售额超过30万小规模纳税人如何填报增值税?

本季度销售额与减免税额计算如下:明老师下面再来和我看看怎么填写报表吧!明老师1在“001增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”中,将本季度开具的所有发票不含税销售额35万填入第1行“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”栏次,将开具的增值税专用发票的不含税销售额填入第2行“增值税专用发票不含税...