一个800人社区的书记,如何挪用、侵占过亿集体资金?
与挪用资金被审计时很容易暴露相比,侵占资金是靠虚构工程量等实施,具有一定隐蔽性,增加了审计难度。办案人员说,曹军侵占资金的方式是,回迁楼建完后,他再找建筑商签一个虚假合同,“比如说室内墙面装饰的刮腻子,实际做了1万平方米,他对外称做了2万平方米,建筑商把账走完后,把侵占的钱再还给曹军”。辽阳市纪委...
才800人的社区,书记侵占、挪用集体资金过亿
回迁楼的名字为“孔姓新区”,位于辽阳县城,由辽阳永联房地产开发有限公司(下称“永联公司”)开发,预算资金为4.06亿元,资金来源为政府拨付的动迁费。孔姓新区是孔姓台组动迁后,村民的回迁房小区。摄影/记者周群峰挪用8000多万元到海南炒房来源:中国新闻周刊...
ST天圣:公司收到一审判决书,被侵占及挪用资金共计人民币12...
判决中指出,ST天圣集团股份有限公司本身无罪。与此同时,控股股东刘群因涉及多项罪名被判处有期徒刑十九年,并处罚金人民币二百万元,没收个人财产人民币八百万元。此外,责令刘群退赔公司被侵占及挪用的资金共计人民币12,507.4926万元,已全数退还。本次判决不涉及刘群所持公司股份变动,但仍存在不确定性,将根据后...
辽宁辽阳县一社区书记挪用、侵占集体资金1.7亿元
上述6起案例,有的是侵占挪用、虚报套取集体资金,有的是擅自发包、低价承包集体资源,有的是疏于管理、违规处置集体资产,反映出部分地方对农村集体“三资”管理不严格、处置不规范、监管不到位,以及部分干部滥用职权、以权谋私、优亲厚友、失职渎职。农村集体“三资”管理突出问题专项整治是群众身边不正之风和腐败问...
财产混同情形下股东占有或挪用公司财产行为的司法认定
占有或挪用公司财产行为的司法认定摘要:一人公司的股东财产与公司财产往往难以区分,财产发生混同时,股东是否构成刑事犯罪,刑法理论中存在着不同的观点,司法实践中也存在着同案不同判的现象。在财产混同情形下股东占有或挪用公司财产的行为并未侵犯职务侵占罪、挪用资金罪的犯罪客体;财产无法区分的情况下也无法认定股东占...
未名医药前实控人潘爱华被判职务侵占罪和挪用资金罪 称将上诉
未名医药核心子公司未名生物医药有限公司(下简称:厦门未名)权益被前实控人、董事长潘爱华私自转让一案有了一审判决结果(www.e993.com)2024年10月14日。2月19日晚间,未名医药公告,经依法审理,潘爱华、罗德顺利用职务便利,与李鹏飞将本单位财物非法占为己有,其行为均构成职务侵占罪;潘爱华、罗德顺利用职务便利,挪用本单位资金归个人使用,进行营利活...
姚志斗律师:挪用资金罪无罪案例分析及解读
挪用资金罪构成要件公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人使用。主体要件:必须是公司企业或者其他单位的工作人员(与职务侵占罪的行为主体相同)。根据司法解释,对于受国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体委托,管理、经营国有财产的非国家工作人员,利用职务...
...建陶行业营收和利润总额实现增长;某陶企销售员因非法挪用资金...
夹江某大型陶瓷企业销售员,利用从事销售工作的职务之便,挪用公司资金80多万元归个人使用,且超过三个月没有归还,已触犯《中华人民共和国刑法》有关规定,被当庭宣判处以有期徒刑。夹江多家陶瓷企业、销售公司销售负责人、销售员,出席旁听。据了解,陶瓷行业销售员利用职务之便,私自挪用公司资金、占有客户资金的行为,并...
钟欣律师:挪用资金罪辩护策略
如果能够证明被告挪用资金并非为了个人私利,而是出于公司整体利益或股东共同利益的考虑,这可以挑战挪用资金罪的构成要件,此外,要区分挪用资金罪与职务侵占罪的界限,后者要求有不法所有的目的,前者则侧重于临时占用。3.客观行为的分析对于挪用资金的客观行为,要细致分析是否符合法律规定。例如,是否利用了职务上的便利,...
洛阳市看守所会见-律师咨询-取保候审-认定挪用资金应注意的问题
挪用资金罪与挪用公款罪同为挪用型犯罪,因此,二罪的主要区别在于挪用人的身份。如果公司、企业或者其他单位中的非国家工作人员,利用职务上的便利挪用单位资金或国有资金的,构成挪用资金罪。如果是国家工作人员,利用职务上的便利挪用公款或单位资金的,构成挪用公款罪。挪用资金罪与职务侵占罪都是公司、企业或者其他单位的...