方正证券归母净利由一季度增41%到上半年降6%,发生了啥?
利息收入中,货币资金及结算备付金利息收入、融资融券利息收入、买入返售金融资产利息收入、其他债权投资利息收入同比下降。对于利息支出增长,方正证券称主要系该公司当期发行债券利息支出增加所致。今年上半年,该公司应付债券利息支出为5.33亿元,同比增119.34%。今年上半年,方正证券手续费及佣金净收入为19.69亿元,同比降6.4...
一文搞懂“备付金核算”,及“清结算”的全局账务处理
机构的业务主要是帮助商户收款付款的收付退业务,为商户结算的打款业务,从中获取商户手续费收入,并支付通道成本,之间形成的价差就是机构的主要利润来源;当然直联时代还有备付金利息,现在没有了。同时,支付机构作为一家企业还有自有资金,例如注册资本金,后续的利息收入等等,企业自有资金的业务涉及到向商户收取手续费、...
中国结算:最低备付缴纳比例平均降至15%左右
据了解,结算备付金是指结算参与人存放在资金交收账户中用于证券交易及非交易结算的资金,由最低结算备付金限额和超过最低结算备付金限额部分的资金组成。在时间安排上,中国结算表示,在中国证监会的统一部署下,将积极稳妥组织全市场开展相关准备工作,预计需要2个月准备时间,正式实施时间将另行通知。
减少股票类交易最低备付金缴纳率,是重大利好消息吗?
结算备付金是结算参与者根据规定,在资金交收账户中留存的,用于完成证券交易和非交易结算的资金。这种资金交收账户即为结算备付金账户。我们平常在银行开设的三方存管账户中存储的资金,每天市场收盘后需要通过中国结算计算当日证券交易的资金和股份,再由交易所和银行分别执行股票和资金的划转。资金在划出时,一部分用...
万字:清结算体系,全局方案深度解析
机构的业务主要是帮助商户收款付款的收付退业务,为商户结算的打款业务,从中获取商户手续费收入,并支付通道成本,之间形成的价差就是机构的主要利润来源;当然直联时代还有备付金利息,现在没有了。同时,支付机构作为一家企业还有自有资金,例如注册资本金,后续的利息收入等等,企业自有资金的业务涉及到向商户收取手续费、...
白话结算
我们知道要进行跨行的收款与付款,需要在支付渠道上开通结算账户(www.e993.com)2024年10月21日。而备付金就是支付机构开的结算账户,由于备付金内的钱属于客户,支付机构并不能挪用、借用客户的资金,因此这个钱是被监管起来的,他并不属于支付机构的资产,而银行在清算机构开的账户属于银行的资产,这就是他们本质的区别。
净值异动!空仓近300天基金经理出手了?什么信号?
据上述基金2023年四季报,从基金资产组合情况来看,先锋聚元的银行存款和结算备付金合计占比达60.78%,其他资产占比为39.22%。而从先锋聚元A的单位净值走势来看,1月26日,其基金单位净值为1.3223元,较前一个交易日1.3036元的单位净值上涨1.43%,大幅超过当日上证指数0.14%的涨幅。这或意味着该基金也已买入...
公募杂谈系列:公募基金证券出借、转融通估值核算
2.4.3.3权益补偿款到账日,根据资金交收方式,先计入备付金账户,T+1日再转入存款账户。借:银行存款/结算备付金金额贷:应收股利—应收证券出借权益补偿金额贷:投资收益—证券出借权益补偿收入金额(差额部分)2.4.5证券归还2.4.5.1收到证券金融公司归还的出借证券时,在明细账中将“融出证券”的数量和金额...
山西证券中证红利潜力交易型开放式指数证券投资基金清算资金发放...
(2)本基金最后运作日(2023年11月13日)结算备付金为人民币3,871.19元,其中存放于中国证券登记结算有限公司的结算备付金为人民币3,790.17元,应计结算备付金利息为人民币81.02元,上述款项将由基金管理人以自有资金先行垫付。(3)本基金最后运作日(2023年11月13日)存出保证金为人民币7,...
聊聊:证券、基金账户体系和运作
1.2、基于业务场景对账户进行分类和命名,比如结算账户、备付金账户、存管户、收付户、汇缴户;1.3、按主体类型可以分个人账户、企业账户;1.4、按账户的功能又可以分为会员子账户、商户子账户、中间担保户等。小结:账户无论叫什么名字,其本质都一样,是有账户余额、账户流水、账户交易;可理解为账户是用于记录某...