人人能看得懂的“借贷记账”法
从上图我们可以看到,记账软件只能记录了他花了多少钱,买了什么,但是没有告诉他钱是从哪个账户花出去的。因为如果是从银行卡花出去,那是小刚银行存款,如果是从信用卡花出去的,那小刚就欠了债了。这就是企业普遍采用复试记账的原因,复试记账不仅要记录“钱从哪里来,还要记录得到了什么,并且始终要保持两个账户之间...
...治理洗钱违法犯罪典型案例系列展播丨??“正义之狮”以案说法...
一是积极协助公安机关开展反洗钱调查,在省分行的组织协调下,对涉及不同地区的多个账户开展调查,协助分析有关犯罪资金的流向,为案件查办提供了有力支持;二是在反洗钱调查和分析的基础上,对有关资金进行追踪排查,发现洗钱线索,并向公安机关进行移交,并积极协助做好取证工作,推动该洗钱案件立案并侦破;三是保持与办案单位...
公司转账时备注“借款”, 收款人却称是“分红”, 该如何认定!
金额400,000元,用途:借款。由于当月支付凭证遗失,财务人员编制记账凭证时未登记该款项,现财务人员查账时发现该问题,所以需要补上记账凭证”,并提供2020年1月31日《记账凭证》,对“2015年7月27日支付甲男借款”记载一级科目为其他应收款。
2023年新金融监管体制下信用风险合规管理与新规实施专题
在经济结构调整的大背景下,在不断降准、降息、降拨备的要求下,2023年必定是“信贷年”,各商业银行在高增长时积累下来的一些问题逐渐显露,如何反思损失、总结教训,在今后信贷业务发展过程中少犯错误、少走弯路、有效的识别和处置风险、防止案件发生成为摆在商业银行面的重大课题。同时伴随着分类新规、资本新规、拨备新规...
备战初级会计资格考试(会计基础)题库试题
5.根据《会计法》,关于会计核算中记账本位币的说法正确的是()。A.不论什么企业,都必须以人民币为记账本位币B.企业可以随意选用会计核算中的记账本位币魏C.业务收支以人民币以外的货币为主的企业,可以该货币作为记账本位币D.记账本位币可以随意变动...
来分期逾期未还,警惕!来分期逾期未还,影响你的信用记录和资金安全
分期逾期协商还款是指借款人在借款期限内无法按时归还借款本金和利息的情况下,与贷款机构协商一定的还款计划,以便分期还款或者长还款期限(www.e993.com)2024年7月12日。如果你发现自己无法按时归还贷款,应该及时联系贷款机构,说明情况并协商还款计划。在电话中,你需要准备好个人信息和贷款信息,如贷款金额、贷款期限、还款日等,以便贷款机构更好地帮助你...
证据里的“表情符号”:法院认定规则全解析
最终法院认为原告已就借款事实完成举证,被告对此并未到庭反驳,也未举证推翻,因此判决被告偿还借款。(2021)桂0721民初3074号买卖合同纠纷一案,法院认为原告按照被告的要求供应母婴产品,被告接受了原告供应的母婴产品,双方已形成了合法的买卖合同关系。此后原告在微信上对欠款金额18168元进行对账,被告回复了表情...
最高法院:出借银行账户,可能承担连带责任
出借人向借款人指定的账户汇入款项,该账户一般系双方协商而指定。出借人可以预见到交易过程中的风险,事后又以出借银行账户为由要求账户所有人承担补充责任,实际上是出借人逃避自身应承担的交易风险,有违诚实信用原则,也与一般社会常理相悖。此外,《中华人民共和国民事诉讼法》第六十五条规定中的“出借单位”,从字面...
百余万元非法债务依法"归零"
根据我国法律规定,因赌博形成的借贷关系,无论借款人的行为是否构成赌博罪,双方之间的借贷合同都应认定无效。原审法院在审理案件过程中,在未审查资金交付情况且原告否认借款事实的情形下,即将赌博形成的非法债务作为合法的民间借贷予以确认并进行调解,违反了法律规定,属于调解书内容违法。对此违法情形,检察机关应当依职权予...
“74号文”对于国央企虚假贸易及融资性贸易认定的影响
保理增信本质是通过伪造贸易,国企增信方通过对该贸易项下应收账款的确认,协助资金需求方从金融机构处获得保理融资。该保理通常为有追索保理,在到期时资金需求方通过偿还金融机构的保理融资结束,国企增信方无需实际支付应收账款。但如果资金需求方无法偿还保理融资,国企增信方将承担向金融机构支付应收账款的责任。