公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》

3.挂靠、经纪合同等约定的挂靠方式、挂靠费用以及支付方式、挂靠时间等,证实是否成立挂靠关系;4.其他受票公司相关人员证言、为其他公司介绍虚开的增值税专用发票明细、银行交易明细等相关证据,证实其与其他受票公司之间的虚开手段、开票费等与“被挂靠方”公司是否相同,证实其与“被挂靠方”之间介绍虚开的关系。

银行卡冻结底层逻辑和解决思路系列二:贷款刷流水涉诈

最好的办法就是和受害者协商,表明自己态度,并且最好写一个承诺书,我愿意退赔你的损失,但是我自己因为是大学生,现在没有能力赔偿,我现在一个月赔你100元,参加工作后赔偿你一个月1000元。

基于技术贡献率视角的商业秘密刑事案件应对(中):刑事辩护思路与要点

(二)全面收集和审视犯罪嫌疑人/被告人有罪和无罪的证据《刑事诉讼法》第五十二条明确规定了全面收集证据原则:“审判人员、检察人员、侦查人员必须依照法定程序,收集能够证实犯罪嫌疑人、被告人有罪或者无罪、犯罪情节轻重的各种证据。”在商业秘密刑事案件的侦查、审查起诉和审判三个阶段,辩护律师可以通过不同的策略和...

虚开增值税专用发票罪证据指引

2.证明交易是否真实的思路和方法判断有无真实交易的总体思路是审查货物流、资金流、票据流是否一致。但是针对当前一些特殊的经济形式,如挂靠等,要根据具体经济形式的特点进行具体分析,判断究竟属于正常、真实、合法的特殊经济形式,还是以合法形式掩盖非法目的。如果出现货物流、资金流、票据流存在不一致,犯罪嫌疑人、被告...

75号咖啡 | 涉外电信网络诈骗案件实务与理论面面观

在侦查、庭审等环节,证据材料可以通过宣读、勘验、鉴定等一系列证据方法予以展示、印证。而且实践中,关于电子证据收集获取和审查判断的司法解释已借鉴了这一思路。根据有关司法解释,电子数据是一种证据材料,同时可以采用勘验、检查、鉴定等证据方法。对此,在大数据分析报告尚未成为一种新的证据种类的情况下,也可以借鉴...

公证债权文书执行案件的审理思路和裁判要点 | 类案裁判方法

为全面提升法官的司法能力和案件的裁判品质,进一步促进类案价值取向和适法统一,实现司法公正,上海一中院探索类案裁判方法总结工作机制,通过对各类案件中普遍性、趋势性的问题进行总结,将法官的优秀审判经验和裁判方法进行提炼,形成类案裁判的标准和方法(www.e993.com)2024年11月16日。本期刊发《公证债权文书执行案件的审理思路和裁判要点》,推荐阅读...

言词证据为主要定案依据的案件事实的审查思路

2024年7月22日下午,由中国刑法学研究会、上海高院指导,上海一中院、华东政法大学联合主办的首届“刑事知行研讨·控辩审学四方谈”(点击查看详情)活动在华东政法大学举行,活动研讨主题为“言词证据为主要定案依据的案件事实的审查思路”。来自上海高院、上海一中院及辖区法院、上海二中院、上海检察一分院及辖区检察院、...

...转型中的民事证据真实性标准——以基础融贯论与诠释学循环为方法

尽管相关规范不断出台,但其提供的仅仅是审查电子数据的方法,言明了“应当结合下列因素综合判断”,却并未明确综合判断的证明标准,即运用该方法应当审查至何种程度才能形成证据具备真实性的心证。在理论研究及立法中,仅有要件事实层面的证明标准得到最多关注,而证据真实性标准则处于边缘位置。民事诉讼法第66条第2款规定...

会客室-精品栏目-搜狐汽车

此刻在我们短信平台上,基本大家的短信回馈,可以非常的悲伤的告诉二位,大家基本上一是持怀疑态度,二是觉得没什么太大用,三是觉得我们投诉起来太麻烦了,而且根本不知道用什么样的途径能够和国家质检总局搭上关系,2839说国家质检总局离我太遥远了,我就顶多到4S店去静坐,没有什么别的办法,怎么才能找到他们。这个东西...

秦前红|监检衔接的逻辑与方法

在法律修改的时代背景下,基于“立法论—解释论—立法论”的研究范式转型趋势,监检衔接的关键方法可以归为几点:扩大检察侦查范围促进监检管辖衔接;以刑事审判为标准促进监检证据衔接;以保障合法权利为目标促进监检强制措施衔接;充分发挥检察机关在刑事诉讼中的主导作用促进监检审查起诉衔接;以审慎思维促进监检特别程序...