鹰眼预警:华发股份应收账款/营业收入比值持续增长
报告期内,公司资产负债率为69.77%,同比下降5.88%;流动比率为2.05,速动比率为0.58;总债务为1341.29亿元,其中短期债务为257.36亿元,短期债务占总债务比为19.19%。从短期资金压力看,需要重点关注:??现金比率小于0.25。报告期内,现金比率为0.19,现金比率低于0.25。??经营活动净现金流/流动负债比值低于行业均值。...
鹰眼预警:天洋新材应收账款/营业收入高于行业均值
报告期内,公司资产负债率为40.86%,同比增长20.89%;流动比率为1.53,速动比率为1.28;总债务为8.1亿元,其中短期债务为5.75亿元,短期债务占总债务比为70.97%。从短期资金压力看,需要重点关注:??现金比率持续下降。近三期半年报,现金比率分别为0.84、0.75、0.66,持续下降。??经营活动净现金流/流动负债比值低于行...
鹰眼预警:天奈科技应收账款/营业收入比值持续增长
近三期半年报,现金比率分别为2.04、1.61、1.41,持续下降。??经营活动净现金流/流动负债比值低于行业均值。报告期内,经营活动净现金流/流动负债比值为0.06,低于行业均值0.15。从资金管控角度看,需要重点关注:??预付账款增速高于营业成本增速。报告期内,预付账款较期初增长23.76%,营业成本同比增长-6.62%,预付...
...纤维股份有限公司关于公司完成工商变更登记并换发营业执照的公告
单位:万元■从营运资金来看,公司的营运资金基本稳定,保证了公司的正常的运营,2023年流动比率为1.54,现金比率为0.69,公司资产变现能力较强,短期偿债能力基本稳定。基于公司2023年度数据,公司在当前运营规模下日常经营需要保有的最低货币资金量为34,600.21万元,2023年12月末公司持有货币资金为24,075.85万元,未使用的...
从央企考核看:今年运营商经营关键是什么?(附一张图)
净资产收益率是指企业净利润与平均净资产的比率,体现公司对资本的使用效率,也最能直观体现公司经营业绩和对股东的投资回报。营业现金比率是反映收益质量的主要指标之一,该比率越高,说明营业收入质量越高,营业活动的风险越小。中央企业负责人会议上提出,做好2024年中央企业改革发展重点工作,强调了“着力提高质量效益...
26个主要财务指标及参考标准值!
二、资产管理比率类指标3.存货周转率=产品销售成本/((期初存货+期末存货)/2)标准值:3(www.e993.com)2024年10月23日。意义:存货的周转率是存货周转速度的主要指标。提高存货周转率,缩短营业周期,可以提高企业的变现能力。分析提示:存货周转速度反映存货管理水平,存货周转率越高,存货的占用水平越低,流动性越强,存货转换为现金或应收账款的...
鹰眼预警:ST红太阳应收账款/营业收入高于行业均值
??单位固定资产收入产值逐年下降。近三期半年报,营业收入/固定资产原值比值分别为1.21、0.6、0.59,持续下降。??其他非流动资产变动较大。报告期内,其他非流动资产为2.5亿元,较期初增长35.04%。从三费维度看,需要重点关注:??销售费用增速超过20%。报告期内,销售费用为0.3亿元,同比增长31.73%。
雷曼光电2023年年度董事会经营评述
3、精细管理推动营业现金比率创新高2023年,公司实现了经营性现金流净额的显著增长,达到11,594.33万元,同比增长高达143.62%,营业现金比率(经营现金流净额/营业总收入)达10.42%。公司在业务扩展的同时,采取了多项措施持续强化资金管理,包括加强回款催收、扩大票据使用、优化库存品种并加速存货周转等,不仅有效提升了营...
“一利五率”数字化落地助力央国企竞争力提升
一增即确保利润总额增速高于全国GDP增速,力争取得更好业绩;一稳即资产负债率总体保持稳定;四提升即净资产收益率、研发经费投入强度、全员劳动生产率、营业现金比率4个指标进一步提升。派可数据基于国资企业“一利五率”考核体系,通过管理体系与业务流程的优化机制,结合国资企业信息化管理平台,设计并搭建了...
国资新风向:现金流指标写入央企考核
朱昌明提醒道,资产负债率和现金流都是评价企业运营风险的指标,但是企业的经营千差万别,需要根据企业实际情况设置负债率指标、营业现金比率等运营指标,以达到高质量发展的同时,有效防范化解运营风险。他表示,负债率指标过高,预示企业经营风险大,但是如果企业资产负债率处于合理的范围,企业的净资产收益率和营业现金...