成都豪能科技股份有限公司2023年向不特定对象发行可转换公司债券...

单位:万元三、最近三年及一期主要财务指标(一)主要财务指标注:上述财务指标,若无特别说明,均以合并口径计算,计算各期每股指标时股数均取各期期末股份公司股本数。部分财务指标计算公式如下:1、速动比率=(流动资产-存货)÷流动负债;2、利息保障倍数=(税前利润+利息支出)÷利息支出;3、应收账款周转率=...

继续恶补财务思维

就是你把所有东西卖了,去还钱,2倍是相对比较安全的。速动比率,一般是1;现金比率,一般是0.2。资产负债率,大概在40%-60%,就是你有1块钱,再去借1块钱来,风险总体来说比较可控。这也就意味着,你的权益乘数是2。而利息保障倍数,一定至少要大于1,千万不要欠银行的钱。这是参考值。要强调的是,这些...

【国联策略】DeepMind(十八):中国企业的海外建厂——出海系列

从风险管控能力出发,海外建厂企业的利息保障倍数和现金到期债务比均较高。聚焦行业的风险管控能力,对比海外建厂企业与未建厂企业的相关指标:海外建厂企业的利息保障倍数和现金到期债务比均较高,说明建厂企业的风险较低;从资产负债率来看,海外建厂企业的负债率从2017年开始呈现快速升高趋势,直至2020年开始逐年下降,2022年...

58家上市物企成绩单:谁盈利?谁亏损?

其中,万物云现金及现金等价物最高,为157.45亿元;其次是华润万象生活,为156.33亿元;第三是碧桂园服务,为126.37亿元。从经营性现金流净额表现来看,企业安全系数也正在提高。多家上市物企盈余保障倍数超过1,如世茂服务该比例高达3.25。即便如此,仍要关注应收账款的潜在风险。从整体情况来看,克而瑞统计的55家上市物企...

详解万物云年报中,各项数据背后的意义

盈余保障倍数是经营净现金流与净利润的比值;核心净利润可以理解为EBITDA,主要是剔除了无形资产摊销、资产减值损失等的影响。一般来说,企业的盈余保障倍数至少应该大于1。因为净利润是减去了无形资产摊销和资产减值损失的,而经营净现金流则没有。但当前很多物企受物业费收缴难的影响,应收账款高企,经营净现金流大幅萎缩...

光威复材:公司盈余现金保障倍数下降主要是军品业务回款情况各年度...

公司盈余现金保障倍数下降主要是军品业务回款情况各年度间可能会有较大差异、报告期内军品业务的现金回款减少所致;关于一季度预告业绩下滑,如公司公告披露,军品业务发货存在季度间波动是正常情形,而碳梁业务订单下减少,但其对公司利润贡献的影响较小,更多体现在收入层面,公司整体业务健康,经营正常(www.e993.com)2024年11月23日。谢谢!

判断企业盈利质量的好帮手:盈余现金保障倍数

盈余现金保障倍数也叫“盈利现金比率”,还叫“利润现金保障倍数”。意思都一样,指的是企业在一定时期内,经营现金净流量同净利润的比值。计算公式为:盈余现金保障倍数=经营现金净流量/净利润这个指标很方便查数据,现金流量表和利润表里面直接就有。

拆解财务指标:利息保障倍数

利息保障倍数,又称已获利息倍数,从这个指标名称来理解,利息保障倍数是一个比率,被保障的部分是利息支出,是分子,那么企业用什么来保障能够支付利息?企业借款是为了经营,经营是为了获取利润,所以能够保障企业支付利息的也应该是利润,在指标计算中利润部分通常使用的是息税前利润(EBIT)。

中建交通天津公司“双管齐下”强监督助力现金流管理提升

在纪委的监督和督促推动下,该公司财务资金部发挥业务监督作用,加强月度资金预算执行率考核,定期对资金预算执行率进行考核晾晒,对于执行力低于60%的项目,采取暂停报送资金收支预算等管控措施;加强盈余现金保障倍数分析预警,坚持“不要没有现金流的利润”原则,定期对重点项目加强预警;加强催收防欠闭环考核,牵头对公司所属项...

融资担保监管细则:须持牌经营,担保倍数最高不得超过15倍

配套文件指出,银行不得与不持有融资担保业务经营许可证的相关公司进行合作,并将服务小微企业和“三农”的融资担保公司放大倍数上限调整至15倍。