金融违规与犯罪仅一步之遥 专家呼吁严格入罪标准
2023年12月20日,最高人民法院、最高人民检察院联合发布《依法从严打击私募基金犯罪典型案例》,涉及3类私募基金行业典型犯罪:(1)以“私募基金”之名行非法集资之实;(2)私募基金管理人挪用、侵占私募基金财产;(3)在私募基金运营过程中实施商业贿赂等违法犯罪行为,严重侵害投资者合法利益。北京紫华律师事务所证券刑事...
京都释法 | 违规披露、不披露重要信息罪与欺诈发行证券罪不应一律...
笔者认为应坚持刑法独立的罪数判断规范,在行为对象相同或重叠时,欺诈发行证券罪与违规披露、不披露重要信息罪可认定为一罪。2024年1月,各地交易所、证监局对65家涉嫌信息披露违法违规的发债企业进行处罚,在以作风强硬著称,曾专事问题券商风险处置的吴清主席履新证监会后,奥联电子、华铁股份、胜利精密、紫天科技、惠程...
披露有序,上市公司刑事风险防控之违规披露、不披露重要信息罪
违规披露、不披露重要信息罪,指依法负有信息披露义务的公司和企业,向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益,或者有其他严重情节的行为。该罪名前身是提供虚假财会报告罪,刑法修正案(六)将其修改为违规披露、不披露重要信息罪...
马宏伟等:新“国九条”下上市公司背信及违规信披风险
违规信披的形式多样,包括财务数据造假、违规担保、违规不披露关联交易、大股东实控人资金占用、未按期披露定期报告等情形。就两罪关系而言,由于背信行为主要以财务层面“掏空”上市公司资产的形式出现,具有违法性,关键少数在实施此类行为后,往往有在上市公司财务报告和相应公告中掩盖、隐瞒真实情况的需要,并极有可能...
证监会三张罚单释放重要信号: 上市公司信披违规督导券商将“难逃...
1月16日,上市公司泰禾集团因信息披露违规等被证监会出具罚单,担任其债券受托管理人的国泰君安、中金公司、东兴证券三家券商也同步被点名。三家券商被罚原因完全相同,概括而言主要包括“三宗罪”。一是未及时召集持有人会议。按照规定,当上市公司发生重大资产变化等重要事件时,担任受托管理之责的证券公司必须组织召...
法工委刑法室副主任许永安:我国历次刑法修正案总述评
刑法修正案总体以完善分则规定为主,其中反腐败相关规定的修改完善是我国刑法修改的重要主线(www.e993.com)2024年7月30日。同时根据实践需要,不断完善恐怖活动犯罪、黑社会性质组织犯罪、安全生产犯罪、金融犯罪、信息网络犯罪、知识产权犯罪等刑法规定;适应我国社会主要矛盾变化的需要,还注意强化对民生领域的刑法保护,对生态环境犯罪、食品药品犯罪,以及...
京都释法 | 企业刑事合规指南(证券犯罪篇)
发行人/上市公司作为依法负有信息披露义务的主体,向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益的,涉嫌构成刑法第161条规定的违规披露、不披露重要信息罪。而相关主体之所以会出现违规披露、不披露重要信息的问题,主要出于两方面原...
企业刑事合规指南(证券犯罪篇)|证券法|证券市场|上市公司|证券...
发行人/上市公司作为依法负有信息披露义务的主体,向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益的,涉嫌构成刑法第161条规定的违规披露、不披露重要信息罪。而相关主体之所以会出现违规披露、不披露重要信息的问题,主要出于两方面原...
旷视科技司机敲诈董事长被判4年,敲诈勒索罪的量刑标准是什么?
敲诈勒索罪的量刑标准根据我国《刑法》第二百七十四条规定:敲诈勒索公私财物,数额较大的,处三年以下有期徒刑、拘役或者管制;数额巨大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑。根据最高人民法院、最高人民检察院《关于办理敲诈勒索刑事案件适用法律若干问题的解释》:...
金融违规与犯罪仅一步之遥 专家呼吁严格入罪标准
由北京紫华律师事务所撰写的2023年《金融领域犯罪年度报告》(紫皮书)显示,2023年有346人以证券类犯罪被起诉,同比上升9.2%。北京紫华律事务所刑事合规部主任常笑表示,主要违法违规行为集中于信息披露行为不合法合规,存在内幕交易、操纵交易以及虚假申报交易等。