内控合规风险管理办法参考|附:内控风险合规三位一体流程图
合规管理是指以有效防控合规风险为目的,以企业和员工经营管理行为为对象,开展包括制度制定、风险识别、合规审查、风险应对、责任追究、考核评价、合规培训等有组织、有计划的管理活动。风险管理是指企业围绕总体经营目标,通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程,培育良好的风险管理文化,建立健全风...
我就是名师:王晓耕博士管理学博士,副教授《企业全面风险管理与...
风险与风险管理的基本概念,当前主流的五大体系建设,包括COSO-ERM、ISO31000、全面风险管理指引(国资委)、《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》(国资委)、企业内部控制基本规范(财政部等五部委)、GB/T35770(含ISO37301:2020),风险管理的实施与成果,风险管理分子类阐述(共8类)。主要内容l第一部...
中央企业合规管理建设的“正向建”与“反向查”
推动中央企业规范投资管理,优化国有资本布局和结构,更好地落实国有资本保值增值责任,34号令第六条明确规定,中央企业是投资项目的决策主体、执行主体和责任主体,应当建立投资管理体系,健全投资管理制度,优化投资管理信息系统,科学编制投资计划,制定投资项目负面清单,切实加强项目管理,提高投资风险防控能力,履行投资信息报送义...
首席合规官有了首部官方指引
《中央企业合规管理办法》出台后,国务院国资委政策法规局负责人指出,“在中央企业设立首席合规官,是强化合规管理工作的一项重要举措。在当前国际竞争越来越体现为规则之争、法律之争的大背景下,中央企业面临的国内外环境和风险挑战日趋复杂严峻,必须加快提升依法合规经营管理水平,确保改革发展各项任务在法治轨道上稳步推进...
雷莉等:企业合规管理体系建设中实务“痛点”解析
一、合规管理体系建设中“难落地”的主要原因根据GB/T35770-2022/ISO37301:2021《合规管理体系要求及使用指南》及《中央企业合规管理办法》的相关要求,合规管理体系的建设首先需要符合PDCA循环的要素建设和有效闭环。大部分企业在推行此项工作时,围绕明确的指标要件进行了相关设置和工作推动。但在建设过程中及完成...
《中国金融》|构建上市公司证券合规管理机制
在内容上,近年的《企业境外经营合规管理指引》和《中央企业合规管理办法》规定了较为完整的合规管理体系,涵盖合规管理的组织架构、运行机制、合规评价、合规文化等,合规管理的法律内涵得到了丰富和拓展(www.e993.com)2024年7月25日。但总体而言,现有合规管理的规章及规范性文件仍为框架性规定,较为宏观和抽象,专业化和精细程度较低。
迈向合规,一场新时代企业的“望闻问切”
月国资委印发《中央企业全面风险管理指引》;同年10月,银监会印发《商业银行合规风险管理指引》,“合规管理”一词首次在中国法律体系中出现;2007年保监会颁布《保险公司合规管理指引》;2008年,财政部联合证监会、审计署、银监会、保监会制定《企业内部控制基本规范》,在上市公司范围内施行,并鼓励非上市的大中型企业执行...
企业刑事合规的风险防控与体系建设
《中央企业合规管理办法》中对“合规风险”一词做出了解释,即“企业及其员工在经营管理过程中因违规行为引发法律责任、造成经济或者声誉损失以及其他负面影响的可能性”。从最高检公布的企业合规典型案例涉案罪名来看,可以适用刑事合规制度的案件类型较为广泛,几乎涵盖了企业生产、经营的各个环节。在实务中,企业的刑事...
《国资报告》2024央企动向:不断增强风险防控能力 全面提升党建...
强化合规管理体系实现稳健发展要想从源头化解风险,确保不发生根本性、系统性、颠覆性风险,合规管理体系建设至关重要。记者梳理各央企工作会议报告发现,2024年,各央企通过制定合规风险控制清单和流程管控清单,对合规风险进行全面分析,并提出具体应对措施,以强化合规管理体系。
国企合规|关于国有企业合规,你需要了解哪些?
合规截至今日已拥有较长历史时间,目前通常认为合规起源于1977年的美国为防止贿赂行为发生而颁布的《反海外贿赂法》,在改革开放后由外资银行引入国内。自此之后,我国陆陆续续的发布了众多关于“合规”管理的法律规定,直至2018年国资委发布了《中央企业合规管理指引(试行)》,后续国务院国有资产监督管理委员会又在...