证监会、公安部、财政部等六部委联手,打击财务造假!
供应商、客户、中介机构、金融机构等第三方人员配合实施财务造假构成犯罪的,依法坚决追究刑事责任。9、推动完善民事追责支持机制统筹运用先行赔付、支持诉讼、代位诉讼、行政执法当事人承诺等一系列投资者赔偿救济制度机制,进一步提高违法成本。10、国有资产出资人加强监督管理履行国有资产出资人职责的部门、有关企业...
全面注册制下中介机构责任界定研究
结合相关处罚案例,中介机构承担责任的形态主要包括证监系统的行政责任和司法系统的民事赔偿责任,笔者选取了4个较有代表性的案例,对当前中介机构的责任形态进行阐述。(一)证监系统的行政责任表-1中国证监会行政处罚部分案例根据表-1可知,中介机构是否承担责任,关键在于是否做到勤勉尽责。未勤勉尽责是中介机构受到处罚...
压实中介机构“看门人”责任 多家券商被立案
清华大学五道口金融学院副院长田轩表示,中介机构归位尽责是提高资本市场信息披露质量的重要环节,监管部门严肃追究中介机构及从业人员违法责任,意在督促中介机构发挥好资本市场“看门人”作用。多家机构被立案4月16日,东吴证券发布公告称,因公司涉嫌在国美通讯、紫鑫药业非公开发行股票保荐业务中未勤勉尽责,被证监会立案...
中介机构“看门人”责任更加重大 功能性建设和提高服务质效成为...
“总的来说,在全面注册制下,为进一步提升执业质量,中介机构要真正做到归位尽责,凝心聚力提高执业质量与执业能力,审慎遴选项目,严格核查把关,夯实中介机构责任,实行全链条追责机制,进而营造良好市场生态,推动完善共建共治共享的资本市场治理新格局。”民生证券投行相关负责人对《证券日报》记者表示。在助力提升上市公司质量...
散户被割!本月2家上市公司财务造假被处罚,中介机构有无责任?
中介机构平安证券承担10%范围内的连带赔偿责任,多个会计师事务所承担0.5%-1.5%范围内不等的连带赔偿责任。但中德证券、中泰证券不需要承担赔偿责任。说完民企,再说央企。中国唯一以丝绸为主业的中央企业——中丝集团旗下的中国中丝集团海南公司(后并入保利集团)从事虚假贸易,累计金额超过百亿元。2011-2016年,...
刚刚!证监会、公安部等六部门 联手放大招!
深挖上市公司董事、高级管理人员挪用资金、职务侵占、背信损害上市公司利益等违法犯罪线索(www.e993.com)2024年7月10日。供应商、客户、中介机构、金融机构等第三方人员配合实施财务造假构成犯罪的,依法坚决追究刑事责任。9、推动完善民事追责支持机制统筹运用先行赔付、支持诉讼、代位诉讼、行政执法当事人承诺等一系列投资者赔偿救济制度机制,进一步提...
中介公司收取租金后跑路,租客起诉房东退还押金,法院如何判定?
中介公司将房屋转租给租客,收取租金后跑路,租客起诉房东退还押金,法院如何认定?通过一起房屋租赁合同纠纷案件,共同了解相关法律问题。案情简介2022年10月20日,房东贾某向A公司出具《房屋委托代理书》,双方签订《房屋出租委托合同》,约定:贾某全权委托A公司独家代理房屋出租事项,A公司每月支付租金1800元,按季支付。
乐视虚假陈述案:被告责任合理化的里程碑探索
非公开发行中的中介机构责任:常识的确认本案中,乐视网既有2010年面向公众的首次公开发行,也有2016年面对少数4名投资者的非公开发行(实际认购者为4人,包括3家基金管理公司)。2016年非公开发行的基础是2012年至2014年及2015年1月至6月的三年一期财务数据造假,也构成了欺诈发行。这些非公开发行的投资者自然也...
重磅组合拳!证监会集中发布四项政策文件!
(四)压实上市公司和中介机构责任。切实发挥独立董事监督作用,强化审计委员会的反舞弊职责。推动上市公司建立绩效薪酬追索等内部追责机制。提高对公司内部人举报造假的奖励金额。对审计评估机构坚决“一案双查”、并联立案,对串通舞弊等违法案件从重处罚,对重大违法违规的中介机构,坚决执行暂停或禁止从事证券服务业务、吊销...
证监会:中介及从业人员出具虚假证明文件最高可判10年刑期,违规信...
五是常态化长效化防治财务造假。包括增强公司治理内生约束,强化审计委员会反舞弊职责,发挥独立董事监督作用,推动公司内部建立追责机制。压实中介机构“看门人”责任,对存在重大违法违规行为的中介机构依法暂停或禁止从事证券服务业务,完善资本市场会计、审计相关规则,加强联合惩戒与社会监督。