什么是现金流量?它在财务管理中有什么重要性?

简单来说,现金流量指的是企业在一定时期内现金和现金等价物的流入和流出情况。现金流量主要包括三个部分:经营活动现金流量、投资活动现金流量和筹资活动现金流量。经营活动现金流量反映了企业日常经营业务所产生的现金收支,如销售商品、提供劳务收到的现金,以及购买原材料、支付职工薪酬等支出的现金。投资活动现金流量涵盖...

如何分析现金流量?这种分析对企业财务健康有什么评估作用?

经营活动现金流量是企业日常运营产生的现金流动,包括销售商品或服务收到的现金、支付给供应商和员工的现金等。这部分现金流量的健康状况直接反映了企业的核心业务是否能够产生足够的现金来支持其运营。投资活动现金流量涉及企业购买或出售长期资产,如设备、房地产或股权投资。这部分现金流量的分析可以帮助评估企业的资本支出...

灿瑞科技:投资活动产生的现金流量净额大幅增加为2024年一季度现金...

根据碧湾APP分析，净现金流为-1.77亿元，去年同期为-10.32亿元，较去年同期大幅增长82.83%。是因为投资活动产生的现金流净额本期为-8,872.14万元，去年同期为-9.91亿元，同比大幅增长91.05%。请问现金流净额大幅增长的原因是什么？公司回答表示：公司2024年第一季度现金流净额同比2023年第一季度大幅增长的主要原...

...长期资产支付的现金金额有所减少,因此投资活动产生的现金流量...

根据碧湾APP分析,净现金流为4,293.47万元,去年同期为-4,932.45万元,由负转正的原因是投资活动产生的现金流净额本期为-2,479.56万元,去年同期为-9,969.74万元,同比大幅增长75.13%。请问投资活动产生的现金流大幅增长的原因是什么?公司回答表示,尊敬的投资者您好,2022年以来,由于公司实施北海热电厂改扩建工程,购建固...

投资者提问:您好,现金流量表补充资料里的其他主要构成是什么?

投资者提问:您好,现金流量表补充资料里的其他主要构成是什么?董秘回答(芒果超媒SZ300413):投资者,您好!“其他”部分主要构成为影视版权增加金额。免责声明:本信息由新浪财经从公开信息中摘录,不构成任何投资建议;新浪财经不保证数据的准确

投资者提问:请问贵公司外购种猪支付的款项在现金流量表里什么项目...

您好,1、公司外购种猪支付的款项在现金流量表中的投资活动产生的现金流量里“购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金”列示;2、淘汰的种猪处置时流入的现金在现金流量表中的投资活动产生的现金流量里“处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额”列示(www.e993.com)2024年11月9日。谢谢!

投资者提问:请问董秘公司现金流量表中“支付其他与筹资活动有关的...

根据公司《2023年三季度报告》,“合并年初到报告期末现金流量表”中“支付其他与筹资活动有关的现金”主要用于偿还公司永续债和购买非全资子公司少数股东股权。公司根据未来现金支出计划、经营情况和金融市场环境,合理安排资金支出计划,并据此持续优化公司债务结构。同时,为保持公司合理的现金流水平,公司需维持合理比例的...

紫光国微:投资活动产生的现金流量净额为-22.01亿元是报告期内公司...

公司回答表示,您好,公司2023年第三季度财务报表的现金流量表中,投资活动产生的现金流量净额为-22.01亿元,该科目反应的是报告期内公司用于投资活动的现金的流入流出情况,不是投资活动产生的亏损。该报告期内投资活动支出现金较多主要用于购买银行理财产品及大额存单,这些资金在到期后会再转回公司账户。谢谢!

现金流量表原理及设计要点

西方会计:现金=库存现金+银行存款+其他货币资金现金流量表中:现金=库存现金+银行存款+其他货币资金+现金等价物一、现金流量来源类别企业产生的现金流量分为三类:(一)经营活动产生的现金流量经营活动是指企业投资活动和筹资活动以外的所有交易和事项。经营活动主要包括销售商品、提供劳务、购买...

每天学点财务知识:你的投资决策做对了吗?浅析净现值法NPV

净现值法(NPV)是什么?净现值,英文(NetPresentValue),即未来的净现金流量(流入-流出)的现值。意义:用金额衡量企业的价值公式:净现金流NCF(NetCashFlow),每期的NCF折现到当下的时点,然后加总。i是收益率,t是期数。用NPV进行投资项目决策时,判断步骤如下...