内部控制——内控建设和实施所遵循的5大原则,有啥毛病?
原则,理论上既是基础,也是底裤,也有人称之为精神内核或主导思想!内部控制规范,企业的各类管理制度,也包括审计制度,一般都会设计一些操作“原则”。当你制度不明确,或者没覆盖到一些业务,或制度本身有冲突时,可以拿“原则”作为“标准”来应应急,当然也可以指导你新定标准!内部控制更是如此,实用性不理想,涉及范...
大华所因涉金通灵造假案被暂停证券业务6个月 十余家上市公司公告...
4月13日,金通灵的非公开股票定增保荐机构华西证券称收到江西证监局通知,因在金通灵项目的执业过程中存在多项违规行为,包括尽职调查工作涉嫌未勤勉尽责;金通灵发行股票上市保荐书存在不实记载;持续督导阶段出具的相关报告涉嫌存在不实记载;持续督导现场检查工作涉嫌执行不到位等,华西证券被暂停保荐业务资格6个月。除了...
北交所就6项配套业务规则公开征求意见并答记者问
主要优化调整内容包括:一是落实防范“绕道减持”要求。新增离婚、法人或非法人终止、分立等方式减持后相关方持续共同遵守减持限制;明确司法强制执行、融资融券违规处置、赠与等继续遵守减持规定;要求大股东通过协议转让、大宗交易减持股份的,受让方在受让6个月内不得减持受让股份;禁止大股东、董监高融券卖出,禁止限售股...
石锤落地!大华被暂停从事证券服务业务6个月,这些在会项目或受影响
大华所作为国内规模较大的会计师事务所之一,拥有众多合伙人和注册会计师,其业务覆盖广泛,包括众多上市公司的审计工作。然而,近年来,该所因卷入多起上市公司财务造假案而频繁受到监管处罚,包括对长园集团和獐子岛的审计问题,以及在北交所上市项目中因未尽职调查而被采取自律监管措施。这些事件不仅影响了大华所的声誉,也...
南方医药创新股票型证券投资基金招募说明书(20240911更新)
6、从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;7、依照法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。如法律、行政法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相关限制。3.6基金经理承诺1、依照有关法律、法规和基金合同的规定,本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益...
内部控制——内部控制措施都有啥?内审人应知应会!
6.运营分析控制目前,运营管理的核心工作主要有3个:运营计划管理、业务流程梳理和优化、冲突协调(www.e993.com)2024年9月21日。这可能与大家工作中的感受不太一样:他们干的活儿好像是天天检查和处罚啊。其实,检查和处罚也只是计划执行中的一部分而已。7.绩效考评控制内部控制,说到底,其实是对“人”的管理,虽然内控理论中事事不说人,条...
如何做好供应链金融风控?3个模块12大要点全解析
1.什么是业务操作风险,何为技术风险?业务操作风险是指内部控制失灵、业务人员操作失误带来的风险,操作风险是当前业界普遍认同的供应链金融业务中最需要防范的风险之一。此外,引入大数据风控管理系统的平台还面临技术故障、数据丢失等技术风险。四有关“供应链风险”...
Wind风控日报 | 史上第二只!蓝盾退债无法兑付本息
此次监管评级设置公司治理、资本要求、风险管理、行为管理和业务转型五大评级模块,分别赋予权重20%、20%、20%、30%和10%;将信托公司的监管评级结果分为1—6级,数值越大反映机构风险越大,需要越高程度的监管关注。值得一提的是,信托公司监管评级和系统性影响评估结果原则上仅供监管机构内部使用,不得对外公布。
内部控制——企业对员工的监控,能到哪种地步?
内部控制——企业对员工的监控,能到哪种地步?ID:内审师修行与实战如果企业不监控员工,很容易出现大面积摸鱼或捣蛋,企业运营就容易出问题。于是,从企业成立那一刻起,老板们或高管们就认为:必须对员工行为进行监视与控制。不同企业性质,对员工的监视力度是不同的,目前已实现的监视力度,可分5个阶段:...
武汉东湖高新集团股份有限公司 关于向特定对象发行股票不存在...
(六)审议通过《关于公司2024年度向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析报告的议案》根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等相关规定,并结合公司的具体情况,特制订《武汉东湖高新集团股份有限公司2024年度向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析报告》。