企业保证金的账户管理及其风险是什么?这种资金管理方式如何保障...

首先,企业保证金账户的管理需要遵循严格的财务纪律和风险控制原则。企业通常会在期货公司开设专门的保证金账户,用于存放交易保证金。这些资金必须专款专用,不得挪用于其他非交易用途。此外,企业还需定期对保证金账户进行审计,确保资金的安全性和流动性。然而,保证金账户管理也存在一定的风险。其中,市场波动风险是最主要...

预算管理一体化规范 ‖ 公务卡、零余额账户

公务卡消费及还款信息通过一体化系统对单位主管部门开放,主管部门应利用相关信息做好下属单位公务卡业务的监督管理。06财政部门怎样获取公务卡消费记录?答:单位在财政部门确定的代理银行范围内选择公务卡发卡银行,原则上应当与本单位零余额账户开户银行一致。单位与发卡银行签订公务卡服务协议。单位统一组织本单位符合...

国家金融监督管理总局就《银团贷款业务管理办法(征求意见稿...

第十五条　参加行是指接受牵头行邀请，参加银团并按照协商确定的承贷份额向借款人提供贷款的银行。参加行应当按照约定及时足额划拨资金至代理行指定的账户，参加银团会议，做好贷后管理，了解掌握借款人日常经营与信用状况的变化情况，及时向代理行通报借款人的异常情况。第十六条　分组银团贷款一般不超过三个组别，且各...

银团贷款拟立新规:单家银行担任牵头行时承贷份额和分销份额的原则...

参加行应当按照约定及时足额划拨资金至代理行指定的账户,参加银团会议,做好贷后管理,了解掌握借款人日常经营与信用状况的变化情况,及时向代理行通报借款人的异常情况。第十六条分组银团贷款一般不超过三个组别,且各组别原则上有两家或者两家以上银行参加。分组银团贷款应当设置统一的代理行。第三章银团贷款的发起...

...单家银行担任牵头行时承贷份额和分销份额的原则下限调至15%、30%

修订《指引》是完善商业银行贷款业务管理的重要举措,体现了问题导向、守正创新、统筹兼顾的原则,能够有效推动商业银行在为经济社会发展提供高质量金融供给的同时,强化同业合作、有效防范化解信用风险。二、《办法》的主要内容和修订条款有哪些?《办法》延续了《指引》的整体架构,共分为八章六十二条,包括总则、银团成员...

金融监管总局最新发布→

第二十八条合同约定专门贷款发放账户的,贷款发放和支付应通过该账户办理(www.e993.com)2024年11月8日。第二十九条贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托,将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。

【解读】《中华人民共和国慈善法》_澎湃号·政务_澎湃新闻-The...

九、《慈善法》对慈善组织健全内部治理结构和管理制度有哪些规定?答:《慈善法》第十二条分两款对慈善组织内部治理结构和管理制度作了原则性规定:1.慈善组织应当根据法律法规以及章程的规定,建立健全内部治理结构,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,开展慈善活动。

金融监管总局1号2号3号令:新旧对比!

第二十一条贷款人应在合同中与借款人约定提款条件以及贷款资金支付接受贷款人管理和控制等与贷款使用相关的条款,提款条件应包括与贷款同比例的资本金已足额到位、项目实际进度与已投资额相匹配等要求。第二十二条贷款人应在合同中与借款人约定对借款人相关账户实施监控,必要时可约定专门的贷款发放账户和还款账户。

北注协专家提示 | 3个资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对...

1.评价管理层对重大非常规交易相关的会计政策的选择与运用,特别关注会计处理原则和会计政策的选择和运用是否恰当。2.执行会计分录测试,注册会计师在检查日常会计核算过程中作出的会计分录以及编制财务报表过程中作出的其他调整,获取可能由于舞弊导致重大错报的审计证据时,需要考虑记录重大非常规交易的账户可能存在不恰当的...

期货保证金账户的管理原则是什么?这种账户如何保障交易安全?

期货保证金账户的管理原则是确保期货交易安全、高效运行的基础。这些原则不仅涉及到账户资金的合理配置,还包括风险控制和合规操作的多个方面。首先,资金隔离是期货保证金账户管理的核心原则之一。这意味着客户的保证金必须与期货公司的自有资金严格分开存放,通常存放在专门的银行账户中。这种做法确保了即使期货公司面临财务...