现金流量表常见问题汇编
3、期末可以按照定期利率计息,确认为投资收益,并增加“其他债权投资——应计利息”。3.承兑票据/信用证保证金如果承兑汇票、信用证保证金等在到期日前处于冻结状态,不能随时支取用于支付用途,则不能作为现金及现金等价物。虽然《企业会计准则讲解》对现金的列举中包含有“信用证保证金存款”字样,但是企业仍应考虑...
中银证券安进债券型证券投资基金
确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;严格隔离投资管理职能和交易执行职能,实行包括所有投资品种的集中交易制度,并进行公平的交易分配制度,确保各投资组合享有公平的交易执行机会;通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
河北华通线缆集团股份有限公司对上海证券交易所《关于华通线缆...
经营方式、订单获取方式、销售模式、定价原则、信用政策、结算方式等,并按照不同区域列示收入、成本及同比变化情况及原因;(2)境外业务最近两年一期前五大客户情况,包括具体名称、关联关系、是否为本年新增、销售内容、交易金额、期末应收款项余额情况等;(3)公司对境外业务采取的内部控制措施,实际执行效果,可能存在的风险...
中航京能光伏封闭式基础设施证券投资基金更新的招募说明书(2024年...
如内蒙古京能投资建设、收购或运营管理此类光伏发电项目,本基金与内蒙古京能之间存在包括但不限于如下方面的潜在竞争和冲突风险:投资机会、项目收购、基础设施项目运营管理等。此外,本基金存续期间如收购内蒙古京能直接或间接拥有的基础设施项目,则存在关联交易从而引发利益冲突的风险。9、信用风险基金在交易过程发生交收违...
禾川科技: 浙江禾川科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司...
????公司本次发行可转债设置了回售条款,包括有条件回售条款和附加回售条款,回售价格为债券面值加当期应计利息。如果公司可转债持有人不符合科创板股票投资者适当性要求,在满足回售条款的前提下,公司可转债持有人要求将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加上当期应计利息价格回售给公司,公司将面临较...
北京博睿宏远数据科技股份有限公司
公允地反映了公司2023年半年度的财务状况和经营成果等事项;半年度报告编制过程中,未发现公司参与半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为;董事会全体成员保证公司2023年半年度报告及其摘要披露的信息真实、准确、完整,不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律...
中融季季红定期开放债券型证券投资基金
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;3、期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数;4、本基金基金合同生效日为:2018年3月23日。
贵阳银行股份有限公司第五届董事会 2023年度第三次会议决议公告...
1.公司2023年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的相关规定;2.公司2023年半年度报告的内容和格式符合中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定,所包含的信息真实反映出公司报告期内的经营成果和财务状况;
天山股份:1-1募集说明书(修订稿)
该不足转换为一股的本次可转债余额对应的当期应计利息的支付将根据证券登记机构等部门的有关规定办理。12、赎回条款(1)到期赎回条款本次发行的可转债到期后的五个交易日内,公司将以本次可转债的票面面值上浮一定比例(含最后一期年度利息)的价格向可转债持有人赎回全部未转股的可转债。具体赎回价格将由股东大会...
北京致远互联软件股份有限公司前次募集资金使用情况报告_手机新浪网
注2:协同云应用服务平台建设项目、营销服务平台优化扩展项目、新一代协同管理软件优化升级项目和西部创新中心项目已于2022年度完成,实际投资金额包括募集资金形成的利息收入、理财收益。注3:合计数尾差为四舍五入导致。附表2前次募集资金投资项目实现效益情况对照表...