作为出纳,工作中需要涉及哪些银行业务?
1.现金支票:主要用于出纳从对公账户上支取现金;2.转账支票:顾名思义,转账支票不可以用来支取现金,只能用于转账,例如划账,归还贷款等。这两种发票的开具是出纳人员最常见的操作,发票可以从银行购买,具体资料需要自己携带。银行回单的打印企业进行结账时,银行回单是必不可少的一种凭证。虽然企业网银也可以打印,...
2012银行从业《公共基础》第三章知识点:支付结算业务
支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。支付结算业务是银行的中间业务,主要收入来源是手续费收入。传统的结算方式是指“三票一汇”,即汇票、本票、支票和汇款。在银行为国际贸易提供的支付结算及带有贸易融资功能的支付结算方式中...
支票存根是什么意思(支票存根丢失怎么办)
支票存根指的是支票开出之后所留下的底子,其内容与支票等相同,留存备查。付款方可以让收款方在支票存根签字盖章,之后作为原始凭证登记会计分录,然后装订成会计凭证。支票存根的日期应和取款联是相符的、公司名称、金额用大写填写、用途、下角最好盖上会计的印章。支票存根丢失怎么办?现金支票存根是出纳对银行存款支...
查账的基本方法和技巧 适用于一线人员
2.现金检查现金账户,主要是对出纳人员保管的库存现金进行突击检查办法,对现金实物进行盘查,着力发现是否存在现金账与总账不相符、现金余额超标准、白条抵库、涨库亏库(现金长款短款)等现象,并查明原因,特别是对压库存里没处理的条子要逐个检查分析,弄清楚顶现金的白条子是什么条子,为什么没有处理。白条抵库...
一线故事 | 我们的大堂经理是这样的~
支取公户现金需要填写现金支票,在书写现金支票的时候,徐老师又犯了难,豆大的汗珠都冒了出来,在处理其他业务的吕晓琳一直在关注着徐老师,当她看出徐老师的局促时,又急忙来到徐老师身边帮助她。吕晓琳把填写要素写在一张白纸上,让徐老师抄写到现金支票上,指导徐老师完成了支票的书写。为方便企业后期业务办理,吕晓琳...
超强总结 | 内部审计中常见的会计舞弊手段
二、银行存款业务常见舞弊1.私自提现:舞弊者利用职务上的便利,没有经过相关责任人同意就擅自开出现金支票从银行提取现金,提取现金后不留存根,也不入账,而是把企业的现金占为已有(www.e993.com)2024年9月11日。2.公款私存:舞弊者利用职务上的便利,将企业的收入款存入个人的银行账户...
公司管理大全
(3)、法人私章:法人私章由公司或分公司出纳保管,主要用于银行汇票、现金支票等业务,使用时凭审批的支付申请或取汇款凭证方可盖章。(4)、财务章:由财务部经理(或负责人)保管,主要用于银行汇票、现金支票等需要加盖银行预留印鉴等业务或发票上使用,发票专用章主要用于发票盖章。(5)、其他职能部门章:其他职能部门章...
落实“48字”工作思路 工行重庆江北冉家坝支行交出这样一份服务答卷
七月高温酷暑天气,某公司财务到支行办理现金支票取款业务,办理过程中发现公司账户被锁定,无法正常使用。财务表示资金为员工薪资报酬,需求紧急。支行主管和柜员了解到特殊情况后,经过查询发现公司账户锁定主要原因为公司经营情况未核实、账户风险排查时未成功联系到法人。基于客户事项紧急,该行内部磋商后当日即刻安排工作人员占...
2019年4月成人自考银行会计学真题及答案解析
13.既可以用于支取现金,也可以用于转账的支票是A.现金支票B.转账支票C.普通支票D.划线支票14.联行往来实质上反映的是联行占用资金或A.占用联行资金B.管辖分行占用资金C.总行占用资金D.往来行占用资金15.为了及时核算联行往来业务,商业银行设置和运用的主要账户是...
2013年4月武汉纺织大学自考银行会计学试题
A.支票B.银行本票C.商业汇票D.银行汇票15.若采用外汇分账制的处理方法,商业银行应设置和运用的专用账户是A.“清算资金往来”B.“存入保证金”C.“手续费及佣金收入”D.“货币兑换”16.当金融债券溢价发行时,编制的会计分录为A.借:库存现金等...