中信证券资产管理有限公司中信证券财富优选一年持有期混合型基金...
2、集合计划管理人、管理人:指中信证券资产管理有限公司3、集合计划托管人、托管人:指中信银行股份有限公司4、资产管理合同或《资产管理合同》:指《中信证券财富优选一年持有期混合型基金中基金(FOF)集合资产管理计划资产管理合同》及对本资产管理合同的任何有效修订和补充5、托管协议:指集合计划管理人与集合计划托...
招商资管智远天添利货币型集合资产管理计划招募说明书更新(2024年...
投资本集合计划可能遇到的风险包括:因政治、经济、社会等因素对证券价格波动产生影响而引发的系统性风险,个别证券特有的非系统性风险,集合计划管理人在集合计划管理实施过程中产生的集合计划管理风险,本集合计划投资债券引发的信用风险,由于集合计划份额持有人连续大量赎回集合计划产生的流动性风险,集合计划运作过程中产生的...
广东三和管桩股份有限公司关于深圳证券交易所2023年年报问询函...
(3)继续推行目视化管理、看板管理、设备TPM管理赋能、综合能耗动态管理、开展以“人人讲安全,个个会应急”为主题的安全生产月活动、安全管理标准化班组创建、全面推广数据化平台等,不断提升安全、质量主体责任意识,实行精益化生产,夯实基础管理,持续释放新的产能。同时通过推进新基地建设,为新一轮增长布局蓄力;(4)通...
东旭光电科技股份有限公司2023年年度报告摘要
经营范围:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担保;办理成员单位之间的委托贷款;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对成员单位办理贷款及融资租赁;...
拓斯达2023年年度董事会经营评述
公司的主要产品及服务包括工业机器人及自动化应用系统,注塑机、配套设备及自动供料系统业务,数控机床,智能能源及环境管理系统,具体情况如下:1、工业机器人及自动化应用系统(1)工业机器人单机工业机器人是20世纪以后发展起来的一种能模仿人的某些动作和控制功能,并按照可变的预定程序、轨迹及其他要求操作工具,实现多...
被审计单位常用的148项舞弊手段|账务|现金|错弊|信用卡|应收款...
9.用转账支票购置个人物品:舞弊者利用职务之便,用企业的转账支票为个人购置物品,而将转账支票的存根撕毁,不入账(www.e993.com)2024年7月11日。10.隐藏银行收款通知单:企业采用委托收款的结算方式时,舞弊者为了达到贪污公款的目的,而将银行发出的收款通知单撕毁或隐匿,不在银行存款日记账中登记,而是开出现金支票将这笔款项取出占为己有。
两万字长文∣上市公司财务造假的逻辑
其中,操纵各种费用是重要的利润调节工具,如转移费用、费用资本化、递延费用处理和推迟费用确认时间等。1、转移费用为了虚增利润,有些上市公司的费用根本就不入账,或由母公司承担,以此来隐藏费用。比如武汉凡谷在2016年2-3季度少计自制半成品的领用,导致成本减少近4000万元。三峡新材在2011-2013年三年间累计少记1...
天津力生制药股份有限公司 第七届董事会第三十三次会议决议公告
(5.000,0.05,1.01%)批发,物业管理,工程技术服务(规划管理、勘察、设计、监理除外),专业保洁、清洗、消毒服务,养老服务,停车场服务,污水处理及其再生利用,商务代理代办服务,热力生产和供应,专用设备修理,非居住房地产租赁,计算机及办公设备维修,办公设备销售,小微型客车租赁经营服务,文具用品批发,自有资金投资的资产管理...
一文读懂基金估值全貌之 “财务终结篇”
基金参与股票、债券等金融产品交易或持有所产生的收益,基金管理人根据《证券投资基金管理暂行办法》和《基金合同》等有关条文的规定对基金投资所产生收益进行分红,同样需财务一一记录在帐,以便日后所用。股票红股除权借:股票投资–成本贷:证券清算款–新股申购款股票红利登记借:应收股利贷:投资收益–股利收益...
华商新常态灵活配置混合型证券投资基金招募说明书(更新)
48、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和。49、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值。50、基金份额净值:指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数。51、基金资产估值:指计算评估基金资产和负债的价值,以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。