一文全面了解内部控制审计!

内部控制审计是通过对被审计单位的内控制度的审查、分析测试、评价,确定其可信程度,从而对内部控制是否有效作出鉴定的一种现代审计方法。内部控制审计就是确认、评价企业内部控制有效性的过程,包括确认和评价企业控制设计和控制运行缺陷和缺陷等级,分析缺陷形成原因,提出改进内部控制建议。内部控制审计的目的内部控制审计...

罚款360万!成都农商行被指业务审慎性不足,内控违规或拖累IPO

成都农商行被指业务审慎性不足,内控违规或拖累IPO7月2日,国家金融监管总局四川监管局一连披露了多张与成都农商行相关的监管罚单。罚单显示,成都农商行及其三家支行一共被罚款360万元,另有7名相关责任人因对违规事实负责,合计被罚款40.6万元。具体来看,成都农商行因为对公贷款审查不尽职、贷后管理不到位、个贷管理...

物业服务一周回顾|鑫苑服务:内部控制在系统及监控上存在不足

摘要:鑫苑服务承认,调查结果揭示了内部控制在系统及监控等方面存在不足,尤其是内部报告及付款审批流程,以及印章/印篮管理等方面。鑫苑服务独立调查结果:无证据表明张勇参与或批准抵押任何存款事宜5月10日,鑫苑物业服务集团有限公司发布了一系列公告,主要内容包括对公司扩大调查的主要结果进行补充,并继续暂停买卖。根据...

发票数量不足时应该如何处理?这种情况下如何确保财务的准确性?

发票数量不足可能由多种原因造成,包括但不限于:发票打印错误、遗失、被盗或管理不善等。了解具体原因有助于采取针对性的解决措施。二、处理发票数量不足的步骤1.立即报告:一旦发现发票数量不足,应立即向财务部门或管理层报告,以便及时采取措施。2.核实情况:对现有发票进行详细核对,确认缺失的发票数量和相关信息。

领信股份持续经营能力存在重大不确定性 内部控制失效

公司持续经营能力存在重大不确定性。公司治理和内部控制存在风险,将不利于公司管理、财务会计等相关工作,主办券商已建议公司尽快完善公司治理和内部控制。领信股份未在上一会计年度结束后6个月内召开年度股东大会,不符合《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》相关规定。

基于风险管控的公立医院资产内部控制体系建设

二是公立医院重医疗业绩轻内部控制,管理层没能从战略角度认识到内部控制的重要性,致使内部控制制约机制不科学不严谨,不能切实有效地防范和管控医院内部运营风险(www.e993.com)2024年11月15日。(二)内控组织机制不严密由于公立医院风险管理意识淡薄,造成内部控制体系不健全、内部控制环境薄弱、单位层面控制和业务层面控制存在缺陷、关键控制措施落实不...

A股史上首只!可能因市值不足3亿,退市!

可能因市值不足3亿,退市!6月4日深夜,又有两家A股上市公司提示终止上市风险。其中一家是*ST深天(000023),6月4日晚间公告显示,公司股票可能被终止上市,有可能成为史上第一只因为市值不达标、触及交易类退市指标的公司。另外一家是鹏都农牧(002505),6月4日,公司股票收盘价为0.96元/股,再度面临因股价低于...

...管理能力不足、内控问题频发,过度分红暗藏玄机、擦线申报涉嫌...

常荣电器北交所IPO：新旧业务青黄不接、盈利可持续性存疑，管理能力不足、内控问题频发，过度分红暗藏玄机、擦线申报涉嫌操纵财务指标2023年6月29日，已经在苏南盛地深耕多年的江苏常荣电器股份有限公司向北交所提交了申报材料，正式向北交所发起冲击，保荐机构为中信建投证券。据发行人自述，公司是一家主要从事压缩...

基于内控五要素浅析商业银行内部控制问题

银行内部信息传达需要从总行到分行再到基层员工,而部分商业银行的网点分布在偏远乡镇,信息在整个自上而下的传递过程难免会出现疏漏导致信息失真,以至于基层员工在实际操作过程中,可能造成规章制度落实不到位、执行力不强等内控问题,进一步催化问题的产生。(五)内部监督效力不足...

粤开证券内部控制不健全、全面风险管理不到位 广东证监局责令其...

粤开证券股份有限公司存在以下违规行为:一、金融资产估值内控存在缺陷。公司自营持有的新三板股票和风险房企债估值相关内部控制存在缺陷,估值政策调整合理性不足。二、全面风险管理存在不足。公司风险控制信息系统建设较为落后,业务部门未充分发挥风险防控第一道防线作用,风险控制指标未完全覆盖子公司。三、利益冲突防范不足...