案析私募基金投资者适当性义务之要点

二审法院据此确认案涉基金管理人未尽到适当性义务,并结合其违反信息披露义务、未按照合同约定的投资范围进行投资等行为,维持了一审法院对管理人向投资者赔偿全部投资本金的判决。而在(2021)京0105民初57598号董某某与中恒天建筑工程有限公司等合同纠纷案中,涉案基金管理人向法院提交的《基金投资者分类及产品评级》...

资管产品管理人违反尽职调查义务的司法认定规则

需要指出的是,尽职调查报告或其他尽职调查结果呈现给投资者,既是尽职调查义务的要求,也是信息披露义务的要求。因此,如果管理人未能及时全面地将尽职调查结果通知到投资者,则可能构成违反尽职调查义务和违反信息披露义务的竞合。实践中,法院也可能将违反尽职调查义务和信息披露义务的行为直接认定为未尽勤勉义务。五、调查后...

华是科技总经理被立案调查,公司信披违规收到监管函、警示函

对此,公司回复称,根据掌握的信息,无法对叶建标是否行贿做出判断。未及时履行信息披露义务浙江证监局警示函显示,华是科技未及时履行信息披露义务,董事长俞永方、董秘叶海珍对上述违规行为应承担主要责任。浙江证监局决定对三者分别采取出具警示函。深交所监管函也提到,华是科技实控人之一、董事、总经理叶建标因涉嫌...

2024年基金应知应会真题-证券投资

D.基金职业道德承担着基金职业特定的义务和责任,作为行为规范具有具体性答案:B70.某基金公司对所管理的基金进行持续营销,在其微信公众号发布了题为”今年以来收益率超20%”的营销文案目未载明历史业绩。该表述存在()A.销售合规性风险B.投资合规性风险C.反洗钱合规性风险D.信息披露合规性风险...

刚刚!证监会披露了上市公司财务核算存在的问题!

刚刚,证监会发布了《上市公司2023年年度财务报告会计监管报告》,披露了上市公司在在收入、长期股权投资与企业合并、金融工具、资产减值、所得税、非经常性损益等方面存在的会计处理或财务信披问题。一、收入相关问题(一)未恰当识别履约义务并计量收入根据企业会计准则及相关规定,履约义务是指合同中企业向客户转让或提...

中科星图: 中科星图股份有限公司关于2024年度“提质增效重回报...

链,围绕“空天信息”总体赋能原则,打造了一款面向低空保障的基础平台产品——GEOVIS数智低空大脑,该产品基于数字地球时空框架提供基础地理、城市三维、飞行环境等数据的供给和承载,为低空产业提供服务保障(www.e993.com)2024年11月26日。马”机制,有效激励各子公司积极进取,拓展政府、防务、气象、测控、电磁、...

披露有序,上市公司刑事风险防控之违规披露、不披露重要信息罪

那么什么是违规披露、不披露重要信息罪呢?违规披露、不披露重要信息罪,指依法负有信息披露义务的公司和企业,向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告,或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露,严重损害股东或者其他人利益,或者有其他严重情节的行为。该罪名前身是提供虚假财会报告罪,刑法修正案(...

证监会披露作案细节!许家印曾申辩:对公司发债行为不知情

2022年中期报告、2022年年度报告的行为，违反《证券法》第七十九条的规定，恒大地产未按规定披露重大诉讼仲裁、未按规定披露未能清偿到期债务的行为，违反《证券法》第七十八条第一款以及第八十一条的规定，均构成《证券法》第一百九十七条第一款所述“信息披露义务人未按照本法规定报送有关报告或履行信息披露义务的”...

红棉股份:4月16日召开业绩说明会,投资者参与

答：尊敬的投资者，您好，二级市场股票走势受多种因素影响，请注意投资风险。公司严格按照上市公司规范运作等要求履行信息披露义务。谢谢。问：因公司虚假陈述受损的投资者最后的截止申请赔偿日期是什么时间？答：尊敬的投资者，您好，根据相关法律规定，投资者索赔的诉讼时效为三年，谢谢。问：目前国九条被称为最严退市...

江苏共创人造草坪股份有限公司关于股东与一致行动人持股比例被动...

(1)信息披露义务人1:王强翔■(2)信息披露义务人2(内部出让方):王强众■(3)信息披露义务人3:葛兰英■(4)信息披露义务人4:王淮平■(5)信息披露义务人5:马莉■(6)信息披露义务人6:江苏百斯特投资集团有限公司■(7)信息披露义务人7:淮安创享创业投资中心(有限合伙)...