新铝时代: 立信会计师事务所(特殊普通合伙)关于公司首次公开发行...
????存放中央银行和同业款项净增加额
大禹节水董事长
公司募集资金存放在董事会指定的专门银行账户内,募集资金在具体存放时按照以下规定执行:(1)募集资金到位后,由财务部门办理资金验证手续,设立专用帐户进行管理,专款专用,专户存储,募集资金专户数量不得超过募集资金投资项目的个数;(2)公司设立专用帐户事宜由公司董事会批准,并在公司申请募集资金时,将该帐户的设立情况及材...
河钢股份: 河钢股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行可续期...
????受国民经济总体运行状况、国家宏观经济、财政政策、货币政策以及国际经济环境变化等因素的影响,市场利率存在波动的可能性。债券属于利率敏感性投资品种,市场利率变动将直接影响债券的投资价值。由于本期债券采取固定利率形式且期限相对较长,可能跨越一个以上的利率波动周期。在本期债券存续期内,市场利率波动可...
和元生物技术(上海)股份有限公司
2022年8月23日,公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目及已支付发行费用自筹资金的议案》,同意以募集资金人民币26,961.37万元置换前期预先已投入募投项目的自筹资金及已支付的发行费用。公司独立董事、监事会、保荐机构对本次使用募集资金置换事项发表了意见;天健会计师事务所...
周期反转仍未明朗,猪企承压能力几何?
从偿债能力指标来看,考虑包括拆出资金(存放同业款项)、交易性金融资产和应收票据在内的广义货币资金,温氏股份现金类资产保有规模较大,短期债务占比较低,因此现金短期债务比在2022年及以前均保持在1以上,2023年9月末下降至0.77,但仍显著高于其余两家企业。受猪价波动影响,三大猪企近年经营活动净现金流波动较大,但仍维...
现金流量表常见问题汇编
视野论坛问题(安好):企业用于购买股票的资金账户余额是否属于受限货币资金,是否属于现流表的现金及现金等价物?陈版:一般的存出投资款,如果并未因为申购某种证券而被冻结的,则不属于受限资金;因申购某种证券而处于被冻结状态的资金属于受限资金,不属于现金及现金等价物,其相关的现金流属于投资活动(www.e993.com)2024年9月28日。
麦捷科技: 审阅报告及备考财务报表
??货币资金??????????????????????????????????????五、(一)??????????????294,886,646.79??????????507,716,140.54??结算备付金??拆出资金??交易性金融资产????????????????????????????????五、(二)??????...
投资者提问:公司10亿元巨量货币资金收益水平远低于同业存放利率...
公司10亿元巨量货币资金收益水平远低于同业存放利率水平,请问为什么会这样?合理性在哪里?劳说明。谢谢。董秘回答(三盛教育(0.130,-0.01,-7.14%)SZ300282):您好!感谢您对公司的关注。公司在董事会授权的合理范围内进行资金的投资理财,公司货币资金年化收益率大约为2%左右。
上市公司资金老是不翼而飞 资产负债表的货币资金科目到底该如何...
定义原文如下:现金及现金等价物包括库存现金、银行存款、其他货币资金、存放中央银行可随时支取的备付金、存放同业款项、拆放同业款项、同业间买入返售证券、以及企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
识别上市公司舞弊(逻辑、方法、案例)——货币资金篇
库存现金:比较好理解,是企业存放于保险柜,用于零星开支的现金,一般金额不会太大。银行存款:是存在银行的钱,用于企业的日常经营、投资、偿还债务等用途。一般以活期存款、定期存款、协定存款等形式存放于银行。其他货币资金:主要包括一些受限制的资金,如外埠存款、银行汇票保证金、信用证保证金、司法冻结资金等受限资...