总局12366:数电发票27问

若蓝字数电发票已用于出口退税勾选和确认的,需操作进货凭证信息回退并确认通过后,由开票方发起红冲流程,并直接开具红字数电发票。受票方已将数电发票用于增值税申报抵扣的,应暂依《确认单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得开票方开具的红字数电发票后,与《确认单》一并作为记账凭证。...十二、本公...

国家税务总局:12月1日起全国推广应用数字化电子发票

(二)蓝字数电发票已进行用途确认或入账确认的(用于出口退税勾选和确认的仍按现行规定执行),开票方或受票方均可发起红冲流程,并经对方确认《红字发票信息确认单》(以下简称《确认单》,见附件2)后,由开票方开具红字数电发票。《确认单》发起后72小时内未经确认的,自动作废。若蓝字数电发票已用于出口退税勾选和确认...

出口退税政策、流程、操作全梳理

1、出口企业以自营名义出口,但不承担出口货物的质量、结汇或退税风险的,即出口货物发生质量问题不承担外方的索赔责任(合同中有约定质量责任承担者除外);不承担未按期结汇导致不能核销的责任(合同中有约定结汇责任承担者除外);不承担因申报出口退税的资料、单证等出现问题造成不退税责任的。2、出口企业以自营名义出口...

出口退税被罚400w,这些错误别再犯了!(跨境电商出口退税风险点总结...

一般来说,就以报关单出口日期的月份为准,实际出口是哪个月,收入就确认在哪个月,如果出口日期是月底那一两天,收入通常在次月前几天确认。经常出现几种误区,这里要特别说一下!误区1:取得采购发票后,才确认出口收入出口确认收入,和取得供应商的购货发票没有任何关系...误区2:开具出口发票后,才确认出口收入...

【实用】企业出口货物取得的进项发票,如何处理?

提交完数据后会跳出弹窗,对勾选发票信息进行用途核对,确认无误后点击用途确认。这样,外贸企业出口取得的进项发票退税勾选确认就操作完成了。02生产企业出口货物取得进项发票■与外贸企业不同,生产企业取得的进项发票,无需区分用于出口业务还是内销业务,符合抵扣条件的,直接进行抵扣勾选即可。生产企业出口取得...

数字化电子发票上线后——出口退税企业咋勾选确认?

第三步:尤为关键,您得对已勾选确认的发票进行用途确认操作(www.e993.com)2024年12月18日。比如外贸企业,见下图:又比如生产企业:咱们先退到发票勾选确认界面,选择出口退税类勾选-用途确认,对已产生的数据逐一核对。数据无误后,点击用途确认按钮即可完成。现在您学会了吗?

【涨知识】“抵扣勾选”的发票误勾选为“出口退税勾选”后如何处理

发票已“退税勾选”尚未“用途确认”如果发票还未“用途确认”时,发现勾选错误,这种情况操作比较简单,可以直接取消“出口退税勾选”,然后重新选择“抵扣勾选”。2发票已“退税勾选”且已“用途确认”如果发票已“退税勾选”且已“用途确认”,但尚未用于退税申报,这时候需要进行明细数据采集,提交相关申报数据,具...

关于《国家税务总局关于推广应用全面数字化电子发票的公告》的解读

人工赋额调整是指纳税人因实际经营情况发生变化申请调整发票总额度,主管税务机关确认未发现异常的,为纳税人调整发票总额度。例3:C公司2024年7月初发票总额度为750万元,因销售额增加,信息系统为C公司临时调增当月发票总额度至900万元,但仍无法满足C公司本月开票需求。C公司根据实际经营情况,向主管税务机关申请调增当月...

【实用】发票勾选错误影响出口退税?别发愁,手把手教您如何处理~

1.每份发票只能开具一次《增值税扣税凭证进项税额转出情况核实函》。2.上述操作完成后,无需重新勾选,核实函数据直接进入出口退税审核系统,请谨慎操作。二“退税勾选”的数据需要调整为“抵扣勾选”Law(一)发票尚未确认1.在增值税发票综合服务平台选择退税勾选→发票退税勾选...

【收藏】出口退税企业电子发票服务平台操作流程

电子发票服务平台上线以后,出口退税企业可以通过电子发票服务平台,实现对购买方纳税人的发票信息进行出口退税勾选、撤销出口退税勾选操作,一起来看看吧!第一步出口退税勾选1.登录上海市电子税务局,在功能菜单中我要办税-税务数字账户-发票勾选确认-出口退税类勾选中进入。