中金深度:并购重组手册

相比历史上2014-2015年并购重组繁荣阶段,当前并购重组市场呈现出诸多新趋势,“非典型”、创新型案例频现,具体表现为:1)上市公司之间换股吸收合并适用简易审核程序,推动上市公司间吸收合并保持较高活跃度。2)支持运作规范的上市公司围绕产业转型升级、寻求第二增长曲线等需求开展符合商业逻辑的跨行业并购,推动近年尤其是...

并购重组的魅力就是让所有人快速赚钱

●重组交易对方是否已取得国土资源部评审备案的储量报告,评估方法是否符合矿业权评估技术基本准则、矿业权评估参数确定指导意见和收益途经评估方法等行业规范,是否对比同类、同地区资源量价格和同类采矿权交易评估案例。5.交易价格不以法定评估报告为依据的交易项目1)关注内容上市公司吸收合并其他上市公司的交易价格以双...

...证券股份有限公司关于国泰君安证券股份有限公司换股吸收合并...

股吸收合并报告书,履行相应的股东大会审议程序。经审计的历史财务数据、备考财务数据及估值情况将在换股吸收合并报告书中予以披露。议、第六届监事会第六次临时会议审议通过;(2)海通证券第八届董事会第十三次会议(临时会议)、第八届监事会第八次会议(临时会议)审议通过。截至本核查意见出具日,本次交易尚需...

国泰君安证券股份有限公司换股吸收合并海通证券股份有限公司并...

鉴于与本次交易相关的审计等工作尚未最终完成,尚无法对本次交易完成后存续公司财务状况和盈利能力进行准确定量分析,吸收合并双方将在相关工作完成后,在换股吸收合并报告书中就本次交易对存续公司财务指标的影响详细测算并披露。(四)本次交易不会导致存续公司不具备A股股票上市条件本次交易完成后,国泰君安股本总额超过...

明日复牌!国泰君安拟换股吸收合并海通证券并募集配套资金|盘后...

新动力发布股票交易异常波动暨严重异常波动公告,公司拟于2024年10月30日披露《2024年第三季度报告》,目前相关编制工作正常进行中,公司不存在需披露业绩预告的情形,且未向第三方提供2024年第三季度业绩信息。7连板天风证券:公司不存在筹划合并重组事项

沪深交易所拟修订《上市公司重大资产重组审核规则》

修订征求意见稿中共同明确,发行股份购买资产符合下列情形之一的,可以适用简易审核程序:(一)本次交易属于上市公司之间换股吸收合并;(二)上市公司本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前连续二十个交易日在本所股票收盘总市值均超过100亿元,最近两年本所对上市公司信息披露质量评价为A,同时本次交易不构成重大资产重组...

沪深交易所拟修订《上市公司重大资产重组审核规则》_并购重组...

修订征求意见稿中共同明确,发行股份购买资产符合下列情形之一的,可以适用简易审核程序:(一)本次交易属于上市公司之间换股吸收合并;(二)上市公司本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前连续二十个交易日在本所股票收盘总市值均超过100亿元,最近两年本所对上市公司信息披露质量评价为A,同时本次交易不构成重大资产重组...

沪深交易所拟修订《上市公司重大资产重组审核规则》_投资界

征求意见稿中共同明确,发行股份购买资产符合下列情形之一的,可以适用简易审核程序:(一)本次交易属于上市公司之间换股吸收合并;(二)上市公司本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前连续二十个交易日在本所股票收盘总市值均超过100亿元,最近两年本所对上市公司信息披露质量评价为A,同时本次交易不构成重大资产重组。

中国长城科技集团股份有限公司2024年半年度报告摘要

为确保公司在中国电子财务有限责任公司(以下简称“中电财务”)资金的安全,公司通过大信会计师事务所(特殊普通合伙)对中电财务截止2024年6月30日的经营资质、业务和风险状况进行了评估,并出具了风险评估专项审计报告。审议结果:表决票8票,同意4票,反对0票,弃权0票,回避表决4票,关联董事戴湘桃先生、郭涵冰先生、许明辉...

上交所发布《上市公司并购重组规则、政策与案例一本通》

完善重组认定标准。在“购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到百分之五十以上”指标中,增加“且超过五千万元人民币”的要求,未达到上述标准的交易将无需按照重组有关规定披露信息、履行内部决策程序,有利于降低上市公司交易成本、提升重组效率。