湖北华强科技股份有限公司
5、检查资产负债表日所有银行账户的余额调节表的编制和计算是否正确,调节后银行存款/其他货币资金日记账余额与银行对账单余额是否一致;检查调节事项的性质和范围是否合理;关注是否存在长期未达账项、存在大额或无适当理由的异常调节项目,对于异常的调节项目,核查原因并分析其合理性。6、资金流水双向核对,从银行日记账抽...
万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
5、执行对库存现金监盘程序,将盘点金额与现金日记账余额核对是否一致;6、获取已开立银行账户清单及财务公司账户信息查询表,与账面银行账户情况进行核对,确定银行账户是否完整;7、获取银行对账单及财务公司对账单、银行存款余额调节表、征信报告,检查是否存在抵押、质押或其他使用受限的情况及是否存在贷款情况;8、...
创新技术在兖矿能源财务共享服务中的应用
创新技术为财务共享服务提供技术信息平台,完善的财务管理制度为财务共享会计核算提供指导方向和审核依据。二者相辅相成、不断创新,稳步推进企业财务管理和经营管理高效、规范、严谨、智能的健康发展。(二)实现系统自动对账,编制银行余额调节表。兖矿能源资金管理实行集中管控制度,每日4点之前,系统自动实现资金归集,第二...
西安会计培训教你怎么编制银行存款余额调节表!
在这里,企业实际可用的银行存款是调节后的余额85000,而不是银行存款日记账余额40000。提示:银行余额调节表不是原始凭证,不能作为记账的依据。这里可以作为一个考点,大家要特别注意一下。有关编制银行存款余额调节表的知识西安会计培训班小编就分享这么多!想要拿更多的薪水,取得更好的职业发展,西安会计培训提供的以上...
银行存款余额调节对账表系统
调节后,如果双方余额相等,一般可以认为双方记账没有差错。调节后双方余额仍然不相等时;原因还是两个,要么是未达账项未全部查出,要么是一方或双方账簿记录还有差错。无论是什么原因,都要进一步查清楚并加以更正,一定要到调节表中双方余额相等为止。调节后的余额既不是企业银行存款日记账的余额,也不是银行对账单的余...
记账凭证需要特别关注的小常识|原始凭证|记账凭证
根据规定,复印的原始凭证不得作为记账凭证的依据(www.e993.com)2024年7月25日。原始凭证丢失的应按《规范》的具体规定办理。五、记账凭证装订的厚度如何把握?《规范》中对记账凭证的装订厚度没有作具体的规定,一般3厘米为宜。六、银行存款余额调节表能作为调账的依据吗?银行存款余额调节表只是为了核对账目,并不能作为调整银行存款账面余额的...
康得新122亿存款消失 专家称北京银行支行涉嫌违法
a.对货币资金明细账与总账、报表数的金额是否相符;b.监盘库存现金,将盘点金额与现金日记账余额进行核对,并倒扎至资产负债表日;c.获取银行存款明细表,取得银行对账单及调节表,审计人员亲自函证当期所有银行存款账户(包括零余额账户和本期内注销的账户);如果开户银行为境外银行或无法亲自函证的开户银行,采用邮寄的...
高中学历也能月入上万!这些岗位一定有你感兴趣的→
上海华星鸿和汽车销售服务有限公司为南京依维柯品牌全国十大金牌代理商之一,上海地区唯一依维柯4S店,母公司为上海华星物资(集团)有限公司。上海华星鸿和依维柯4S旗舰店具有“汽车销售、配件供应、维修服务、信息反馈”四位一体功能,并提供汽车检测、代办上牌、保险、银行按揭等手续。
会计日常记账凭证6个注意的问题
根据规定,复印的原始凭证不得作为记账凭证的依据。原始凭证丢失的应按《规范》的具体规定办理。五、记账凭证装订的厚度如何把握?《规范》中对记账凭证的装订厚度没有作具体的规定。六、银行存款余额调节表能作为调账的依据吗?银行存款余额调节表只是为了核对账目,并不能作为调整银行存款账面余额的原始凭证。
不是吧啊sir?这6个会计小常识都不知道?你怕是个假会计人
根据规定,复印的原始凭证不得作为记账凭证的依据。原始凭证丢失的应按《规范》的具体规定办理。记账凭证装订如何把握厚度?《规范》中对记账凭证的装订厚度没有作具体的规定,一般3厘米为宜。银行存款余额调节表能作为调账的依据吗?银行存款余额调节表只是为了核对账目,并不能作为调整银行存款账面余额的原始凭证。