财务分析到经营分析,寻找多方面的数据来源
会计核算数据能够体现企业前期的经营成果,所以是分析主要的数据来源。会计核算数据包括财务报表,分、子公司的单体报表和总公司的集团合并报表都涵盖在内;会计帐套中的总账、明细账、辅助账、科目余额表、账龄分析表等都不,能够为分析提供多维度的统计数据。但需要关注会计核算数据是否准确,适用的会计是否合理,数据是否完...
弘毅远方消费升级混合型发起式证券投资基金2024年中期报告
根据中国证监会于2024年颁布和修订后的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》,本基金的基金管理人在编制本财务报表时调整了部分财务报表科目的列报和披露,这些调整并未对本基金财务报表产生重大影响。6.4.5.2会计估计变更的说明本基金本报告期未发生会计估计变更。6.4.5.3差错更正的说明本...
鹏扬永利90天持有期债券型证券投资基金2024年中期报告
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本基金按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和...
坪山区统计局开展建筑业企业数据质量核查工作
坪山区统计局现场对企业财务报表各项数据进行核对,在核对过程中,再次强调基于统计口径的填报方法,重点核实企业数据的来源。针对企业在填报中出现的问题,通过查看企业的增值税纳税申报表、利润表、科目余额表等基础资料,核查企业应付职工薪酬、应交增值税等指标的准确性,做到数出有据。经过本次工作,企业数据填报的准确率...
鹏扬淳旭债券型证券投资基金2024年中期报告
注:(1)本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。(2)期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。(3)本报告所述基金业绩指标不包括持有人...
深圳市尚荣医疗股份有限公司
1、获取合并关联方往来明细表,复核加计正确,与科目余额表核对一致;2、检查大额支付、回款银行回单,与往来明细表核对一致;3、获取还款计划并与实际还款情况进行核对;4、向公司管理层访谈,了解往来款余额形成原因、还款情况、还款资料来源、还款计划等事项(www.e993.com)2024年9月7日。
袁隆平农业高科技股份有限公司 关于以闲置自有资金购买理财产品的...
因此,公司按照同一控制下企业合并的相关规定,对2022年相关财务报表数据进行追溯调整。三、追溯调整的相关科目及财务影响按照《企业会计准则》相关规定,需对2022年度合并财务报表进行追溯调整,具体调整情况见下表:1.追溯调整对2022年12月31日合并资产负债表项目的影响...
广州越秀资本控股集团股份有限公司
三、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因1、公司资产负债表科目大幅变动的情况及主要原因单位:元■2、公司利润表及现金流量表科目大幅变动的情况及主要原因单位:元■第二节股东信息一、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表...
中国人寿保险股份有限公司 2023年年度报告摘要
1.保险业务收入业务分项数据截至12月31日止年度单位:人民币百万元注:本表趸交业务包含短期险业务保费收入。本报告期内,本公司实现寿险业务总保费5,126.22亿元,同比增长5.6%;健康险业务总保费为1,140.23亿元,同比下降1.1%;意外险业务总保费为147.35亿元,同比增长3.6%。
盐田区财政局积极开展2023年度年终结账和对账工作
利用预算管理一体化系统开发“财政总会计科目余额表”,按月核对预算单位账和总会计账,确保支出功能科目、政府经济分类科目准确。二是提前谋划部署,周密安排时点。提前启动2023年的后台数据对账工作,对智慧财政与代理银行支出数据进行核对,在系统层面保障数据的准确性。做好年终关账工作时间安排,为单位、银行年结关账预留...