大案!银行行长做假骗过审计!更有“80后”副行长骗取银行40余亿
本院认为,被告人倪科峰为归还巨额债务,以非法占有为目的,结伙他人签发无资金保证的商业承兑汇票,利用或假冒银行负责人身份,使用私刻的银行印章予以贴现,再转贴现给出资银行,骗取银行资金,数额特别巨大,其行为已构成票据诈骗罪。被告人倪科峰还与他人通谋,由他人签发无资金保证的商业承兑汇票,其利用或假冒银行负责...
中元华电网上路演实录
财务总监:熊仕军应付账款、应付票据为尚未支付的原材料采购款,随着公司销售合同增加,采购量加大,同时随着公司实力的增强和信用的提高,供应商愿意接受公司的承兑汇票,并给予一定的赊购额度,来替代直接收取现金货款,报告期内应付账款、应付票据数额较大。公司由于中标2008北京奥运电力配套项目,集中在2007年底之前交货,为按...
加加食品:做假账、忽悠股民,昔日“酱油*股”的断崖式坠落
2017年3月7日至2018年1月30日,杨振指使加加食品财务人员收集公司U盾、复核U盾、密码等交予湖南*财务总监,湖南*借此向其两家关联企业开具商业承兑汇票共6.988亿元,向杨振指定的另一家公司开具商业承兑汇票2000万元。上述合计开具71880万元商业承兑汇票的关联交易事项,占公司2017年经审计净资产的34.91%。三、未及时披露...
12年前的一桩悬案:长虹造假门谁在说谎
范德均向全国人大、国家税务总局、中国证监会和公安部等部门举报:1998年前后,四川长虹利用各种手段虚增销售收入高达50亿元,手段包括商业承兑汇票、重复计算旺季销售收入、做假账等,进而提出了四川长虹1999年度配股属于非法行为。范德均对《环球财经》记者表示,他的举报已于2010年春节前经由中国证监会转四川省证监局受理。国...
论我国上市公司内部控制制度的失控
即郑百文购进长虹产品,不须支付现金,而是由建行郑州市分行对长虹开具6个月的承兑汇票,将郑百文所欠货款直接支付给长虹公司。郑百文在售出长虹产品后再还款给建行。正是由于有建行这一强有力的资金后盾,公司业务迅速扩大。1997年建行为其开具的承兑总额突破50亿元,郑百文一举买断长虹两条生产线的经营权。1997年销售...
中信国安:央企嫡系,北京国安队东家,连续7年10亿利润造假!
青海国安造假溜就溜在此处,这5亿利息并未计入“财务费用”,而是以银行存款、承兑汇票和货物等形式进行支付,从而少记了5亿费用!所以经过这三步走,虚增5亿收入、少计5亿费用,10亿利润由此虚增而出!能这样造假,还得多亏审计的神助攻!中信国安先后用了四家会计师事务所,但实际上是一脉相承、经过一系列改制、...
票据诈骗又现惊天大案!80后支行副行长刻公章做假账 “套走”银行...
中国裁判文书网近日公布一则判决书显示,倪某峰在任职期间,通过签发无真实贸易、无资金保证的商业承兑汇票,骗取银行资金13.636亿余元归自己使用,造成经济损失9.424亿元。同时,倪某峰等人还为出票企业融资以赚取巨额好处费,通过签发无真实贸易的商业承兑汇票,使用私刻的印章,假借民泰银行瓜沥支行名义贴现商业承兑汇票...
爆雷金融产品案例大全:除了原油宝,还有什么坑?
2018年6月14日,中精国投所有产品兑付逾期待兑付超过18亿元,基金实控人失联。其中五只私募产品应该经由太平洋证券进入两家保理公司,继而购买银行承兑汇票,但资金却被两家保理公司挪用,疑似被实控人拿这笔钱去收购雷科防务的股权去了。第二种投资陷阱是未尽职管理。一般来说,基金管理人的管理成效跟超额收益的分成息息...
80后支行副行长刻公章做假账,"套走"银行40余亿
经审计,倪某峰等人签发无真实贸易、无资金保证的商业承兑汇票,骗取银行资金13.6亿余元归自己使用,造成经济损失9.424亿元。赚巨额好处费,虚做票据骗取他行贷款29余亿元此外,经法院审理查明,倪某峰等人为出票企业融资以赚取巨额好处费,通过签发无真实贸易的商业承兑汇票,使用私刻的印章,假借民泰银行瓜沥支行名义贴现商业承...
央视怒怼财务造假!直接点名康美药业、康得新!会计工作一定要注意!
利用银行承兑汇票掩盖资金流转轨迹发行人可以不实际收付任何资金,仅通过银行承兑汇票的背书转让就可以完成资金流转。发行人的关联方将收到的汇票经多次背书转让给发行人,发行人可以承兑或继续背书转让。由于经多次背书,最终承兑人或出票人与发行人及其关联方可能无任何关系。去银行查证背书过程时,只能在出票行或承兑行...