万科前三季度实现营收2198.95亿元 第三季度经营活动现金净流量...

数据显示,1月份—9月份,万科开发业务销售金额保持行业第一阵营;经营服务业务全口径收入430.8亿元,同比增长6.3%。现金流方面,万科第三季度经营活动现金净流量为3.29亿元,自二季度以来保持为正。在销售回款以外,万科采取多种举措促进回款,保障公开债务顺利兑付。例如,公司开展存量资源盘活,2023年至今,累计盘活和置换新项...

经营分析报告怎么做?财务BP带你一步步拆解思路!

1)现金净流量=现金流入-现金流出2)现金流出=变动成本+上月实际税费扣缴+每月固定费用3)固定费用为没有销售也需要支出的费用结论根据1月实际资金进出安排,可知收入回款高峰期在12号和14号,现金金支出高峰期在15号;按照目前资金回款进度,1月10会产生资金缺口(假设企业账上无资余额),代表企业股东或者老板需要...

芳源股份:公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额已由负转正

芳源股份:公司2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额已由负转正同花顺(300033)金融研究中心05月14日讯,有投资者向芳源股份提问,按照Q1数据,公司账上现金约4亿(比23Q4增加3亿现金),看了下报表,实际上是增加银行借款2亿,增加应付款2亿,同时应收款和存货增加了1.8亿报表上看就是为了让现金好看,这样总结...

财务报表分析的三大切入点:盈利质量、资产质量和现金流量

分析企业现金流的时候,重点要看经营活动现金流。这部分现金流代表企业日常经营活动产生的现金净流入,反映了企业的“造血”能力。如果一家公司的经营活动现金流连续几年都为正数,说明它的主营业务健康,靠自己的本事挣钱,不需要依赖外部融资。另一个要注意的就是投资活动现金流。如果一家企业长期投资活动现金流为负,...

投资者提问:请问董秘,公司经营活动现金流量净额常年大于净利润...

财务报表中经营活动产生的现金流量净额与净利润并非对等项目。公司经营活动产生的现金流量净额高于净利润的原因包括:企业在净利润计算中包含了非付现费用,比如折旧和摊销等,并不会直接消耗现金;此外,公司的医疗服务以现金结算为主,收入转化为现金时间较短,现金流健康,相关应收账款、应付账款等因素,都将导致经营活动...

投资者提问:您好!公司24年Q1经营活动产生的现金流量净额为负数...

公司24年Q1经营活动产生的现金流量净额为负数,季报解释为主要系采购支出增加所致,公司历史报表出现这种情况较少(www.e993.com)2024年11月10日。请问经营净现金流为负的具体原因是什么?为什么在Q1采购支出会增加这么多?谢谢。董秘回答(仙乐健康SZ300791):尊敬的投资者,您好!Q1经营现金流下降主要系采购款支付增加所致,BF为大客户订单进行原材料...

现金流量表也可以打扮成“好看”的模样!

再说一遍,现金流量表造假典型的做法是同时虚增经营性现金流入与投资性现金流出。这样,一方面提高了经营活动现金流量,另一方面最终又不影响资产负债表“货币资金”项目期末期初差额与现金流量表“现金及现金等价物净增加”之间的平衡关系。例如,某上市公司连续三年其经营性活动净现金流量一直都很好,其手法就是同时虚增经...

腾讯的自由现金流怎么算?

我们先看看腾讯的经营活动产生的现金流量净额。一、经营活动产生的现金流量净额公司编制现金流量表时,列报经营活动现金流量的方法有两种,一是直接法,二是间接法。财务报告中一般用“直接法”编制现金流量表,同时在附注中采用“间接法”反映经营活动产生的现金流量情况的补充资料,以对现金流量表中采用“直接法”反...

新规之下,现金分红怎么分?

Step2分红比例如何计算?二、现金分红的比例计算根据证监会《上市公司股份回购规则》及各板块《上市公司自律监管指引——规范运作》中相关规定,测算现金分红比例时应当以合并报表口径为基础,即年度现金分红总额与当年合并报表归属于上市股东的净利润之比。小多提示...

单纯看懂财务三大报表就足矣?不掌握这些财务知识,就不是好领导

盈利现金比率=经营活动现金净流量/净利润现金流入对现金支出比率=现金流入累计数/现金流出累计数实有现金与流动负债的比率=(期末现金+现金等价物余额)/流动负债二、管理者怎么掌握财务知识然而,如今已不再是单纯看懂财务三大报表足矣的时代,要想真正解决现金流紧张、成本不断提升、应收款回收...