商业银行资本管理办法
1.商业银行采用权重法计量信用风险加权资产的,超额损失准备可计入二级资本,但不得超过信用风险加权资产的1.25%。前款所称超额损失准备是指商业银行实际计提的损失准备超过损失准备最低要求的部分。损失准备最低要求由国家金融监督管理总局另行规定。2.商业银行采用内部评级法计量信用风险加权资产的,超额损失准备可计入二...
商业银行资本新规资产证券化风险计量方法变化及其影响
整体来看,原办法下资产证券化产品风险加权资产的计量主要参考外部信用评级等级这一单一因素。征求意见稿修订后的计量框架共分为三个层级(共3个方法),分别为内部评级法、外部评级法和标准法,其中,修订后的内部评级法及标准法为简化后的现行监管公式法,修订后的外部评级法为优化后的现行标准法。同时,征求意见稿将内部...
中国银行业实施资本新规的挑战和应对策略——信用风险篇(高级法)
特大型公司风险暴露不允许采用内部评级高级法,股权风险暴露不允许采用所有内评法;二是调整输入参数违约概率PD的底线,调整内评初级法下违约损失率LGD的底线和计算方法;三是设置风险加权资产RWA的输出参数底线,部分或全部采用资本计量高级方法计算RWA不低于权重法下的72.5%;四是对符合标准的金融机构风险暴露,相关性系数R施...
设置72.5%的风险加权资产永久底线
在信用风险方面,重点优化风险暴露分类标准,增加风险驱动因子,细化风险权重。例如,针对房地产风险暴露中的抵押贷款,依据房产类型、还款来源、贷款价值比,设置多档风险权重;限制内部评级法使用范围,校准风险参数。在市场风险方面,新标准法通过确定风险因子和敏感度指标计算资本要求,取代原基于头寸和资本系数的简单做法;重构...
【政策解读】《商业银行资本管理办法》对专业评级机构的借鉴意义
1.限制使用范围,即明确商业银行对股权风险暴露不得采用内部评级法计量信用风险加权资产,对金融机构风险暴露和企业年营业收入(近三年营业收入的算术平均值)超过30亿元人民币或符合一定情形的一般公司风险暴露不得采用高级内部评级法计量信用风险加权资产。2.提高或新增违约概率和违约损失率的下限约束。如公司、金融机构...
国家金融监督管理总局令(2023年第4号) 商业银行资本管理办法...
第四十九条商业银行申请采用内部评级法计量信用风险加权资产的,提交申请时内部评级法资产覆盖率应不低于50%(www.e993.com)2024年9月8日。前款所称内部评级法资产覆盖率按以下公式确定:内部评级法资产覆盖率=按内部评级法计量的风险加权资产/(按内部评级法计量的风险加权资产+按权重法计量的内部评级法未覆盖信用风险暴露的风险加权资产)×100%...
新规新视界|商业银行资本管理办法之深度解析
删除条款“内部评级法覆盖部分的信用风险加权资产不低于商业银行内部估计值的1.06倍”,利好内评合规达标银行。对商业银行的影响分析整体来看,资本新规正式稿在国内信用证、房地产、股权、贷款承诺、回购交易的缓释权重底线、次级债、内评法监管校准七个方面做了主要调整,总体利好银行,预计对于部分房地产抵押风险暴露...
巴曙松:资本新规下风险计量方法的变革和影响分析
信用风险内部评级法的改进适用范围收紧,申请采用的标准放松,风险暴露分类标准细化一是使用范围受到一定限制。资本新规要求银行不得采用内部评级法计量股权风险暴露,并规定了不得采用高级内部评级法计量的情形。二是银行申请采用的标准放松。“银行申请采用内部评级法时,内部评级法资产覆盖率应不低于50%”的要求比起之...
两部门:拟将商业银行划分三个档次,匹配不同的资本监管方案
修订的重点内容包括:一是构建差异化资本监管体系,使资本监管与银行资产规模和业务复杂程度相匹配,降低中小银行合规成本。二是全面修订风险加权资产计量规则,包括信用风险权重法和内部评级法、市场风险标准法和内模法以及操作风险标准法,提升资本计量的风险敏感性。三是要求银行制定有效的政策、流程、制度和措施,及时、充分...
新资本管理办法下商业银行配置偏好及轻资本转型策略
银行账簿的风险加权资产以信用风险加权资产为主,多采用权重法,计算方式为风险暴露乘以风险权重,风险暴露为各类资产的账面价值扣除减值准备后的资产余额。交易账簿的风险加权资产以市场风险加权资产为主,多采用市场风险标准法。相较2013年1月1日开始实施的《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称“旧资本管理办法”),新...