万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
4、获取库存现金日记账、银行存款日记账,与科目余额明细表、总账及报表数据核对是否一致;5、执行对库存现金监盘程序,将盘点金额与现金日记账余额核对是否一致;6、获取已开立银行账户清单及财务公司账户信息查询表,与账面银行账户情况进行核对,确定银行账户是否完整;7、获取银行对账单及财务公司对账单、银行存款...
财务月底结账怎么结
(2)银行存款:出纳打印银行对账单,并根据银行对账单核对所有明细账号编制银行存款调节表,对平银行账。(3)存货:包括库存商品、在途物资等。在月末应进行盘点,并对盘点结果与明细账进行核对。如有差异应查清原因进行处理。特别注意:1、财务系统中库存商品-配件科目的本月采购、本月销售、以及期末库存应该与ERP系统相...
ST新潮:问询函回复细节证实美国资产真实不虚,赢利状况良好
中兴华还就美国子公司期后事项执行了审计程序,获取了美国子公司账簿、科目余额表、序时账、银行对账单等资料。在对第一大客户DK期后回款检查过程中,通过对比美国子公司提供的期后银行交易流水单据,识别出美国子公司在2024年1月19日已经收到2023年12月份向DK销售石油形成的应收账款111,683,096.83美元。公司油气田与...
威龙葡萄酒股份有限公司 关于上海证券交易所对公司2023年 年度...
银行存款余额调节表、大额银行收支凭单在此基础上对货币资金进行大额收支双向核对,检查银行存款余额调节表,抽查大额银行存款收支的原始凭证,检查原始凭证是否齐全、记账凭证与原始凭证是否相符、账务处理是否正确、是否记录于恰当的会计期间等,对银行存款账户进行了函证,取得了回函并检查...
泰豪科技股份有限公司
2、获取银行对账单、开立户清单、企业征信报告、银行流水,与账面记录核对;3、对库存现金执行监盘程序,结合函证,向相关金融机构函证期末银行存款余额、存款利率、借款余额、借款期限、借款利率等;4、获取利息收入明细表,检查利息收入对应的银行回单,重新计算利息收入,复核利息收入的准确性、完整性;...
光力科技(300480):光力科技股份有限公司向不特定对象发行可转换...
2、收集募集资金专项账户的银行对账单、抽查募集资金使用凭证等工作底稿;3、查阅发行人董事会、监事会、股东大会会议资料;4、对发行人进行现场检查;5、对发行人相关人员进行电话/现场访谈;6、持续关注发行人资信情况(www.e993.com)2024年7月10日。第三节发行人2023年度经营情况和财务状况...
四张图搞懂支付架构
记账服务:该服务面向支付引擎提供记账、余额更新、查询和账户控制等服务。并将自身的账务流水提供给清结算系统进行核对。会计服务:按照会计规范设置科目和分录,为记账服务提供反应账户间资金变动的会计数据。核算服务:按照会计准则核对当天的资金账务和库存现金情况,确保账务准确和真实。
行政事业单位内部控制常用业务关键控制点
是否加强对银行账户的管理,严格按照规定的审批权限和程序开立、变更和撤销银行账户。是否加强货币资金的核查控制,指定不办理货币资金业务的会计人员定期和不定期抽查盘点库存现金,核对银行存款余额,抽查银行对账单、银行日记账及银行存款余额调节表;对调节不符、可能存在重大问题的未达账项是否及时查明原因,按照相关规定...
银行存款余额调节对账表系统
从资金账获取本次核对日期要核对的资金账明细,备用,用户与银行账进行勾兑。核对:执行企业账单和银行账单的勾兑,为勾兑上的认为是对方未达,进入余额调节表。获取余额:从账户余额表获取企业账该账户的余额,用银行对账单或者接口查询获得银行对应账户的日终余额。
西安会计培训教你怎么编制银行存款余额调节表!
银行存款余额调节表可做为银行存款科目的附列资料保存。该表主要目的是在于核对企业账目与银行账目的差异,也用于检查企业与银行账目的差错。调节后的余额是该企业对账日银行实际可用的存款数额银行存款余额调节表,是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上,各自加上对方已收、本单位未收账项数额,减去对方已付、本单位...