挂靠第六讲:挂靠空壳公司开票,也不构成虚开增值税专用发票罪

陈某琪拿着发票找奇某公司结算,奇某公司出具承兑汇票给美某公司,并把汇票交付给陈某琪,陈某琪拿到汇票后,找到张某,张某在汇票上背书,把货款转交给陈某琪。1.既然是通过票据支付货款,就不可能存在应美某公司的公户走账的问题。2.在这个支付模式中,汇票的受票方是美某公司,不是陈某琪,当然是支付给美某公司。

全国法院:关于民间借贷事实认定的87条指导意见

(2)预先在本金中扣除利息或其他费用的,应当将实际出借的金额认定为本金;(3)审查借款本金给付方式,如果是银行转账则要审查有无银行流水,如果是现金给付则要审查给付地点、给付时间、给付数额等;(4)借款人有无归还过本金。三、上海市高级人民法院《民间借贷纠纷类案办案要件指南之被告抗辩的审查》05、原告提供了...

中科蓝讯 关联交易亲戚多 实控人用女儿朋友银行账户走账想干啥

前述投行法务人士指出，第三方回款是指发行人收到的销售回款的支付方（如银行汇款的汇款方、银行承兑汇票或商业承兑汇票的出票方式或背书转让方）与签订经济合同的往来客户不一致的情况。由于第三方回款往往与经销商、非法人客户等联系在一起，对销售回款的真实性核查造成很大影响，因此，第三方回款也一直是证监会IPO审核...

交通银行、中国银行、中国农业银行发布重要公告

1.个人网上银行、个人掌上银行、电子银行证书下载等全部业务将暂停服务3小时。2.微信银行(登录),农银e管家(登录),短信银行(激活、余额查询、手机充值),开放银行(登录、密码修改、绑卡升级、支付、开户),95599电话银行(自助注册、登录、绑新卡、修改重置登录密码、收款方查询),语音客服系统(电子渠道信息查询及维护)...

宁波一公司骗贷31亿两人获刑:收买银行职员,虚构大宗交易

判决书显示,法院查明,2012年9月至2014年7月,李冬梅在金秋公司工作期间,利用负责办理公司持有的银行承兑汇票贴现业务的职务便利,将大量此种业务交由从事银行承兑汇票贴现业务的中间人王某七(另案处理)办理,多次收取王某七以银行转账方式送予的好处费,共计约56.9万元。

光大银行31亿元骗贷案幕后

法院查明,2012年9月至2014年7月,李冬梅在金秋公司工作期间,利用负责办理公司持有的银行承兑汇票贴现业务的职务便利,将大量此种业务交由从事银行承兑汇票贴现业务的中间人王某七(另案处理)办理,多次收取王某七以银行转账方式送予的好处费,共计约56.9万元(www.e993.com)2024年11月7日。

江苏检察机关揭露新型“套路贷”犯罪手法 探索金融领域涉黑案件...

到了12月,急需资金的马某又找到周某。900万元还没还又想借大额资金,周某没有辜负马某的“信赖”,她提出一个新方案:由周某借2000万元给马某作为保证金,从银行开具4000万元的承兑汇票。拿到汇票后周某可以帮忙贴现,让马某立刻拿到钱。拿到钱的马某还掉之前欠周某的900万元及2000万元保证金后,还拿到了1000万元...

国字头房企“战时氛围”已经拉满|国企|国字头|央企|房地产|股权...

与众多民企迎接疾风骤雨式的“枪林弹雨”相比,国企在这场凛冬之中所感受的直接冲击有所缓冲。只是,在这场全行业的淘沙之中,纵然有银行间发债的“补血”,国企头房企也不免受到冲击。在头部房企喊出“紧衣缩食”的当口,国字头房企也不自觉地开启“战时氛围”。

行政处罚决定书[2022] 36号(中新科技)

(一)2018年3月至6月,中新国贸分3次分别向宁波银行借款3,000万元、2,500万元、3,000万元,合计8,500万元,中新科技分别为中新国贸上述借款提供商业承兑汇票质押担保。(二)2019年1月19日,中新科技为中新国际经贸有限公司向华夏银行台州分行3,000万元最高额融资合同提供连带责任保证担保。(三)2019年1月24日,...

因财务造假,董事长、财务副总监等4人被判刑!中介机构罚没近3000...

3、证人唐某1的供述,证明:2015年初,为了九好集团借壳上市财务数据需要,郭某某让其去找3亿元资金和这些应收款冲抵,并作为公司存款做账。其分别找了两家可以不上征信的银行,经郭某某同意,采用3亿元借款作存款并质押开承兑汇票的方式,虚构3亿元的存款。其将整个过程产生的票据交给王某记账,质押合同未交财务部门。