特大虚开发票案细节曝光:虚假的“医药推广服务费”背后,“潜伏...

以此为线索,当地警方进一步在全国范围内关联追查了四千多家同类企业,发现所涉企业均为冒用他人身份注册、无实际经营业务、短期内大量虚开高额发票的空壳公司。资金规模不断扩大,从最初几十万元、几百万元的个别公司,到最终追查到的涉案金额已攀升至数十亿元级别。经统计,上述空壳公司的发票总金额竟接近60亿元。小...

税务局怎么查企业虚开发票的?这个典型案例,透露了7个重要细节

6、企业开票方面——时间集中，取得大量已证实虚开专票该公司于2020年9月税务登记后，开票集中于2020年10月至2021年2月。同时，根据相关协查函，该公司收到的吉林某能源有限公司开具的38份增值税专用发票，价税合计411万余元，已证实为虚开发票。7、经营费用支出方面——不符合常规正常经营的公司，一般都会有水电...

虚开增值税专用发票罪证据指引

如果有对应的进项发票,核实是否已申报纳税;如果没有对应的进项发票或者是伪造的进项发票,由税务机关出具证明;④相关会计凭证、会计账簿,进行账、证、票相互比对:a.往来账、现金账、银行账,现金收款或者银行收款凭据,核查与涉嫌虚开的发票对应的资金流向是否存在,资金流、票流是否一致;b.货物出库单据,调取库存商品...

严查虚开发票!已经查到个体户,看看你的个体户被查了没?

自己开具、为别人开具、让别人为自己开具、介绍别人开具与实际业务不相符的发票都属于虚开发票。很多企业在园区设立个体户享受核定政策,一是看中了个体户核定后的低税负,比如今年核定所得税仅0.3%-0.5%以内,重庆、河南和湖北等园区都可以核定;另外一方面则是觉得个体户足够灵活,会通过个体户来“虚开发票”解决成本问...

有合同、有走账还被认定虚开?查虚开发票,其实查的并不是发票!

首先,税务部门认定虚开增值税发票,指的是没有真实交易的情况下,开具增值税发票。合同与汇款记录只是证明业务真实性的佐证,是否有真实业务,才是认定是否虚开的根本。比如,A公司开具一张销售甲产品的增值税发票给B公司,A与B签订甲产品的购销合同。B公司有向A公司关于此次交易的汇款记录。

上海警方破首例利用直播打赏实施虚开发票案,已查证金额超20亿

民警查证收集案件证据(www.e993.com)2024年11月24日。图/上海警方供图而黄某、潘某等虚开发票犯罪团伙则通过注册成立的130余个空壳公司,对上述虚开的发票进行“洗票”,再按照票面金额的7.5%至12%收取开票费后对外大肆虚开。截至案发,黄某、潘某等虚开发票犯罪团伙对外虚开发票价税合计20亿余元,共计非法获利1000余万元。

成都警方破获特大出口骗税和虚开增值税专用发票案 查扣涉案资产近...

中新网成都5月15日电(记者安源)记者15日从成都市公安局获悉，根据国家税务局成都税务稽查局移送的案件线索，在四川省公安厅经侦总队的直接指挥下，成都市公安局经侦支队经过缜密侦查，成功破获“6·04”特大出口骗税和虚开增值税专用发票案件，查扣涉案资产近亿元。案情分析会现场。成都市公安局供图经查，从2022...

50亿医药虚开发票案背后,“医保-审计-税务”三方联查或成新趋势

03事实上,尽管实施了“两票制”,医药领域的虚开增值税发票案并没有如想象中大幅减少。04为此,14部门联合发布《关于印发2024年纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风工作要点的通知》,表示将保持打击高压态势。05专家分析认为,医保与税务数据共享将有助于提高核查工作的效率和准确性,有效打击医药领域的虚开发票等违...

精心策划的虚开增值税专用发票,还是被税务局查了

通常一家企业因各种原因大量缺进项发票时,比如采购时缺票,支付佣金或回扣时缺票,就会千方百计想尽一切办法去其他地方搞票。有的是要求供应商提供发票,有的是找“朋友公司”开票。而找供应商提供的发票或由朋友公司开具的发票,大多都是虚开的假票,因为供票方如果不开假票,他挣的那点开票手续费远远不够缴税的,这样...

??虚开增值税专用发票案件无罪辩点分析与法院裁判规则

2014年11月和2015年2月间,被告人甲在明知与A公司没有业务往来的情况下,通过被告人乙让被告人丙以A公司的名义向SC物资有限公司虚开增值税专用发票9份,金额八十万元,税额十五万元,价税合计一百万元。案发后,该公司已补缴了抵扣的税款。丙、B、C、D、甲、甲2分别主动到公安机关投案并均如实供述了公诉机关指控的犯...