老会计教你如何来核对现金日记账!会计小白必看!

2019年3月28日 - 百家号

在实际工作中,凡是有当天来不及登记的现金收、付款凭证的,均应按“库存现金实有数+未记账的付款凭证金额-未记账的收款凭证金额=现金日记账账存余额”的公式进行核对。反复核对仍不相符的,即说明当日记账或实际现金收、付有误。在这种情况下,出纳人员一方面应向会计负责人报告,另一方面应对当天办理的收、付款业务...

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河南科迪乳业股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2018年年报...

2019年6月4日 - 东方财富网

(3)监盘库存现金,将盘点金额与现金日记账余额进行核对,并倒扎至资产负债表日;(4)获取科迪乳业公司报告期各银行账户对帐单,并与账面核对;获取科迪乳业公司报告期期末各个银行账户对帐单及调节表,核实是否有未达账项;(5)独立获取了《已开立银行结算账户清单》,核对银行存款账户的存在和完整,核对是否存在与控股股东...

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深圳市中洲投资控股股份有限公司关于非公开发行A股股票申请文件...

2016年7月6日 - 新浪

对于库存现金,中企华采用倒推方法验证评估基准日的库存现金余额,并同现金日记账、总账现金账户余额核对,以核实无误后的账面价值作为评估值,现金评估值为1,992.00元,评估无增减值。对于银行存款,评估人员取得了银行存款的银行对账单和银行存款余额调节表,对其逐行核对。银行存款评估值为4,731.10元,评估无增减值。对于...

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实操总结|手把手教你做对账系统

2022年11月22日 - 腾讯新闻

公式金额等于0为平账,金额等于本方金额为本方单边,金额等于对方金额为对方单边,金额大于零且小于本方金额或金额为负责默认为金额不一致,属于长短款,需溯源查询差异原因。2.6长短款财务侧的现金长短款是指在盘点和核对库存现金时,发现除挪用现金、白条顶库、超限额留存现金等情况以外原因的现金日记账余额与库存现金...

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手工明细账到底有些啥?会计老司机为你逐一讲解!

2018年9月18日 - 网易

会计实务中,现金日记账、银行存款日记账、三栏式明细账等三个账簿为必须设置的会计账簿,其它账簿则根据企业具体情况来设置。增值税一般纳税人需要设置应交增值税多栏账,小规模纳税人则不必;涉及商品购销业务的企业,需要设置数量金额式明细账;涉及固定资产业务的企业,需要设置固定资产明细账或固定资产卡片。

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腾达化工股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金...

2015年3月25日 - 证券时报

齐鲁科力2013年、2014年应支付给中石化齐鲁分公司技术使用费为193.47万元、242.56万元,对应使用上述外部许可技术生产的相关产品的销售金额合计为8,494.99万元、9,407.45万元,占同期收入比例为30.33%、36.56%,相关技术许合同对齐鲁科力经营业绩影响较大(www.e993.com)2024年11月24日。①齐鲁科力同齐鲁分公司研究院已经建立长期稳定的合作关系...

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(上接a25版)_焦点透视_新浪财经_新浪网新浪财经 2014年12月23日

2014年12月23日 - 新浪

截至2014年6月30日,新阳洲预付厦门市翔安翔嶝海盛水产专业合作社(以下简称“海盛合作社”)金额为62,493,329.37元,具体分析如下:①公司与其他合作社或原材料供应商的货款支付、结算方式新阳洲与海盛合作社的货款结算方式主要是银行转账、现金结算、国内信用证、承兑汇票等方式,支付方式主要有:预付货款、货到付款以及...

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深圳市中洲投资控股股份有限公司公告(系列)