大连大杨创世股份有限公司2006年年度报告

30大连大杨创世股份有限公司2006年年度报告二、财务报表资产负债表编制单位:大连大杨创世股份有限公司2006年12月31日单位:元币种:人民币项目附注合并母公司合并母公司期末数期初数期末数期初数流动资产:货币资金六、1115,327,098.72108,835,205.0932,193,145.2831,796,891.33...

刚刚!四度冲刺IPO失败,再次申报!_手机新浪网

对货币资金管理制度中银行对账的规定进行了优化,明确每月月底必须由会计人员领取当月银行流水对账单并由会计编制银行存款余额调节表,主管会计审核后签字,使公司银行存款账面调节余额与银行存款对账单余额相符。如调节后不符,应查明原因,及时进行上报处理。(4)全面排查公司银行账户公司会同本次申报中介机构,对报告期内公...

财政部:关于征求《会计基础工作规范 (征求意见稿)》意见的函

(三)银行存款账户余额要与银行对账单核对,如不一致,应当编制银行存款余额调节表调节相符,各种财产物资和债权债务的明细账户余额要与总账有关账户余额核对相符;必要时,要抽查个别账户的余额,与实物核对相符,或者与往来单位、个人核对清楚。(四)移交人员经管的票据、印章和其他实物等,必须交接清楚。采用信息化方式工作的...

波导股份(600130)_定期报告_公司资料_新浪财经

浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师王越豪、钟建国、王强报告日期:2007年3月23日(二)财务报表28宁波波导股份有限公司2006年年度报告资产负债表2006年12月31日编制单位:宁波波导股份有限公司单位:元币种:人民币项目合并母公司期末数期初数期末数期初数流动资产:货币资金1,247,653,047...

填制银行余额调节表的方法与流程

一、银行余额调节表的编制公式正常情况下,银行余额调节表中一共有四类账项需要填写:银行已付而企业未付账项,银行已收而企业未收账项,银行未付而企业已付账项,银行未收而企业已收账项。根据这四种账项,我们可以先推导出两个公式:企业账面存款余额=企业账面银行存款余额-银行已付而企业未付账项+银行已收而...

江苏常熟农村商业银行股份有限公司

原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表如下所示:金融资产类别1,以摊余成本计量的金融资产现金及存放中央银行款项按原准则列示的余额和按新准则列示的余额存放同业按修订前原准则列示的账面价值16,760,021重分类重新计量单位:千...

银行存款余额调节对账表系统

就如第一部分介绍的概念,编制余额调节表就是在两方余额之上进行未达账的加减,获得调整余额.第一步:获得两边的余额作为基础余额以及账务明细作为未达素材;企业账从账务系统获得资金账明细,银行账从银行获得对账单并解析入库;待勾兑。第二步:通过可勾兑唯一表示,勾兑双方账务明细;未匹配上的明细即是对方未达。

央广网文化传媒有限公司河北分公司2021年招聘公告

4.核对每月银行帐和现金帐,及时编制银行余额调节表;5.负责往来款管理,不定期与各往来单位的对账工作;6.负责公司的各类统计工作;7.负责统筹编制年度预算,编制每月预算执行情况表等;8.负责年度报表审计、年度决算工作及其他临时性审计工作;9.负责公司的税务工作,每月及时购买并开具增值税发票、进项发票认证抵扣...

2020年湖北技能高考财经类技能考试大纲

等,由计算机辅助进行,考试时间为60分钟;技能操作考试内容包括凭证处理、账簿登记、财务报告编制等,由计算机模拟仿真手工会计进行,考试时间为150分钟。(二)电子商务技能考试办法专业知识考试内容包括市场营销知识、电子商务基础知识、基础会计知识等,由...

食堂虚假列支套取资金的审计案例

审计核查“资金结存—货币资金”预算会计科目中建设资金是否按规定存入指定的银行管理，是否有在非银行金额机构或其他企事业单位办理存款或公款私存的问题②是否逐月核对银行存款并要求填制余额调节表，账账、账实是否相符③是否存在“账外账”“小金库”。（一）银行存款账户概述单位可以自主选择开立银行结算账户，只能...