法规库
结果,组合工具的部分现金流量,以类似于单独存在的衍生工具的变动方式变动,这种衍生工具有时称作“嵌入衍生工具”,嵌入衍生工具使得本由该合同要求的现金流量的一部分或全部,根据特定的利率、证券价格、商品价格、汇率、价格或利率指数,或其他变量等进行修改。
京投发展股份有限公司关于公司面向专业投资者非公开发行公司债券...
632.93万元,增加主要系公司以经营活动现金偿还各类借款等所致;2022年度公司筹资活动现金流量净额净流入为674,199.14万元,筹资活动现金净流量较上年同期增加1,572,833.35万元,增加主要原因系公司规模扩大,当年融资总额较上年同期增加;2023年度公司筹资活动现金流量净额净流入为1,000,210.42万元,筹资活动现金净流量较...
...万凯新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集...
????在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下,公司应当采取现金方式分配股利;若董事会认为公司未来成长性较好、每股净资产偏高、公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时,可以在符合公司现金分红政策的前提下,制定股票股利分配预案。????公司当年用于分配后剩...
...东北证券股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行公司债券...
券收到的现金,除发行债券收到的现金外的现金流入合计仅为??0.75??亿元,融资方式较为单一,若未来公司未能增加股权融资、借贷融资等其他融资渠道,或发行债券融资规模减少,公司存在筹资活动现金流量净流出的风险。六、发行人重大未决诉讼、仲裁事项的风险??????截至报告期末,发行人涉及??5,000??万以上...
交银施罗德裕如纯债债券型证券投资基金2023年年度报告
金融资产的分类取决于本基金管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征。本基金现无金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。债务工具本基金持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下两种方式进行计量:以摊余成本计量:本基金管理以摊余成本计量的...
财通安瑞短债债券型证券投资基金2023年年度报告
信用损失,是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值(www.e993.com)2024年10月18日。在计量预期信用损失时,本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件...
龙星化工股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券之上市公告书
四、可转换公司债券上市量:75,475.39万元(754.7539万张)。五、可转换公司债券上市地点:深圳证券交易所。六、可转换公司债券上市时间:2024年3月6日。七、可转换公司债券存续的起止日期:2024年2月1日至2030年1月31日。八、可转换公司债券转股的起止日期:2024年8月7日至2030年1月31日。
浙商汇金短债债券型证券投资基金2023年年度报告
信用损失,是指本基金按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。在计量预期信用损失时,本基金需考虑的最长期限为面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件...
沈阳惠天热电股份有限公司关于2023年年报问询函回复的公告
综上所述,虽然公司受到煤炭价格上涨造成生产运营成本倒挂,导致公司经营亏损,但基于行业的社会需求依然旺盛的趋势、供暖民生需求刚性的行业特性,以及企业管理的逐步提升等多方面因素的加持,同时在新一届董事会、经理管理团队的引领下,通过全面自我诊脉,认清未来发展方向,制订短期、中长期发展目标,勇于对标同行业优秀公司等举...
浙江正裕工业股份有限公司2024年度以简易程序向特定对象发行股票...
所有发行对象均以同一价格、以现金方式认购本次发行的股票。(四)定价基准日、发行价格和定价原则本次发行的定价基准日为发行期首日。发行价格为不低于定价基准日前二十个交易日公司股票交易均价的80%。定价基准日前二十个交易日股票交易均价=定价基准日前二十个交易日股票交易总额/定价基准日前二十个交易日股票交易...