深圳市中装建设集团股份有限公司 关于深圳证券交易所关注函 回复...
3、获取已开立银行结算账户清单,并与公司账面银行账户信息进行核对,检查银行账户的完整性;4、获取银行对账单及余额调节表,对银行账户实施函证,函证项目包含期末货币资金余额、资金是否受限、是否属于资金归集、银行借款情况及抵押、担保情况等,并由审计人员对函证过程进行控制;5、对重要银行账户实施资金流水双向测试,并...
铜陵精达特种电磁线股份有限公司2024年第一季度报告
6、获取境外资金银行对账单及余额调节表,对银行账户存款100%实施函证,并由审计人员对函证过程进行控制,上述函证均已回函且相符;7、了解境外资金相关的内部控制,并测试相关内部控制的有效性。经核查,我们认为:受限货币资金对应的银行承兑汇票、福费廷以及质押存单产生的融资主要用于支付材料货款及内部交易结算,不存在为...
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职位描述:熟悉国家财经政策和会计、税务法规,熟悉银行结算业务,会计报表的处理;熟练操作办公软件,熟悉各财务软件系统;负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统,按时编制银行存款余额调节表;具有良好的职业操守及团队合作精神,较强的沟通、理解和分析能力。职位要求:本科及以上学历,(持有初级及以上会计证书可适当放宽...
现代医院财务内部控制制度汇编
四、记银行日记账与对账必须由两人交叉负责,由对账人制“银行余额调节表”。五、门诊、住院收款室货币资金的管理1、收费员将当日收入必须足额上缴出纳员,由收款室负责人打出收入日报汇总表上报财务科,财务科由专人对上报的汇总报表进行审核,制单会计对审核无误的汇总报表进行账务处理。2、收款室负责人、财务科应...
银行余额调节表如何调整?
银行存款余额调节表是一种对账记录工具,并不是记账凭证,是在企业银行存款日记账余额和获得的银行对账单余额的基础上,各自加上对方已收本单位未收的数额,减去对方已付本单位未付的数额,以调整双方余额使其一致的调整方法。1、银行存款余额调节表编制人
银行存款余额调节表能作为调账的依据吗
银行存款余额调节表能作为调账的依据吗问题银行存款余额调节表能作为调账的依据吗?解答银行存款余额调节表只是为了核对账目,并不能作为调整银行存款账面余额的原始凭证(www.e993.com)2024年9月7日。
银行存款余额调节表
银行存款余额调节表是企业为了核对本企业与银行双方的存款账面余额而编制的列有双方未达账项的一种报表。具体编制方法是在银行与开户单位的账面余额的基础上,加上各自的未收款减去个自的未付款,然后再计算出双方余额,通过余额调节表后的余额才是企业银行存款实存数。
IPO-银行资金流水方案
10、核查报告期内注销的账户,取得银行资金流水并了解注销原因。11、关注资金是否存在期初借出,期末归还的情况。12、取得报告期各月存款余额调节表,重点检查长期未达账项,查看是否有资金挪用;核查期后回款(付款)情况验证银行存款余额调节表项目的真实性
【平安宏观】新时代中国股份制商业银行转型研究系列专题(八):负债...
1.2.商业银行负债结构:存款占比小幅上升,同业负债下滑明显要理解股份制商业银行负债结构的变化,需要对一般商业银行的资产负债表进行分析。商业银行的负债项主要可以分为吸收存款、同业负债、应付债券、向中央银行借款以及其它负债。其中最主要部分的为吸收存款和同业负债,应付债券的占比近年来也有所上升。
数智时代下,司库的风险管理体系建设(二) - 财资一家
要按月开展银企对账,已建立银企直联的企业要开展银企自动对账,由非出纳人员编制银行存款余额调节表,发现差异后要立即核实处理。要全面管控银行账户,避免资金体外循环,严禁设立任何形式的“小金库”。要定期开展内控流程和要求的穿行测试和检查评估,及时发现并堵塞管理漏洞。