工银瑞信稳健丰盈30天滚动持有债券型证券投资基金2024年中期报告
如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实际利率计算利息收入。如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本基金按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入...
文科股份: 2024年半年度财务报告
??????加:期初现金及现金等价物余额??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????60,378,133.16??????????????????????????????????71,144,895.48...
潍坊亚星化学股份有限公司 关于回复上海证券交易所监管工作函的公告
综上所述,2023年度销售商品、提供劳务收到的现金较2022年度增加,主要由2023年度应收票据贴现和托收金额较2022年度增长8,121.97万元引起,同时2023年度应收账款、应收票据(含应收款项融资)期末余额较期初余额下降711.37万元。(二)说明2023年取得借款收到的现金的具体构成,包括但不限于借款对象、用途、期限、利率等,相关...
浙江亚太机电股份有限公司 2024年第一季度报告
6、应付票据期末余额比期初余额增加30.19%,主要是票据方式付款增加所致。7、预收款项期末余额比期初余额增加46.07%,主要预收房租款增加所致。8、其他流动负债期末余额比期初余额减少42.09万元,主要是待转销项税额结转所致。(二)利润表指标变动说明1、报告期内,税金及附加本期金额比上年同期增加826.58%,主要是去...
新力金融: 安徽新力金融股份有限公司2023年年度报告
????项目名称??????????????????期初余额??????????????????????????期末余额????????????????当期变动????????????????对当期利润的影响金额交易性金融资产??????????????????31,440.00????????????????????...
交银施罗德货币市场证券投资基金2024年中期报告
2、本基金收益分配按日结转份额(www.e993.com)2024年9月19日。3、本基金实行销售服务费分类收费方式,分设各类份额。各类份额的管理费、托管费相同,按各类份额对应的销售服务费年费率计提销售服务费。4、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收...
注册会计师考试《审计》考点梳理:期初余额
2.期初余额是由上期结转至本期的金额或是上期期末余额调整后的金额,即上期期末余额结转至本期时,有时需经过调整或重新表3述,并不一定和上期期末余额相等;注册会计师对财务报表进行审计,要对期初余额实施适当的审计程序(包括上期财务报表是由其他会计师事务所审计的),但一般无须专门对期初余额发表审计意见。
汉达科技玩转用友U8+“存货期初”那些事
期初分期收款发出商品不可修改和清空,按钮为灰色。该界面结转的是上年度未开票已记账的发货单,科目是根据对应发货单制单时选择的科目带出。08、期初暂估科目录入期初暂估科目录入,结转的是当前暂估采购入库单(例:2018年结转到2019年,2018年未结算的入库单,作为期初暂估数据结转到2019年),可以修改、清空,或更新...
二,会计数据和业务数据摘要
(减减少)其他经营活动产生现金流量净额⒊现金及现金等价物净增加情况:现金的期末余额减:现金期初余额加:现金等价物的期末余额减:现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额46,400,780.136,336,955.585,240,199.2945,020,177.11158,606.101,066,031.6096,256.83726,102.608,784,...
淮北矿业控股股份有限公司 2023 年半年度报告
人民币每日最高存款限额存款利率范围期初余额本期发生额本期合计存入金额本期合计取出金额期末余额3,000,000,000.000.30%--1.200%1,800,037,956.837,014,074,134.996,747,459,808.242,066,652,283.580.30%--1.200%69,679.41763,586.67546,409.94286,856.140.30%--1.200%8,470.44...