境外投资备案(ODI)与37号文登记有哪些区别 ?
总的来说,37号文登记和ODI备案登记两者的区别,就是国内企业想要到境外进行投资,即需要办理ODI备案登记,而这个企业里面的自然人想要参与投融资,并且想返程投资,也就是把境外投资获得的融资款返回国内进行投资,就需要办理37号文登记。随着我国经济发展的不断提高,居民可支配收入也越来越高,有条件有实力的企业也越来...
一文搞懂37号文、ODI、FDI的区别
返程投资,我们需要穿透到境外公司的最终持有人。如果最终持有人是我国境内企业,那么,这个企业必须做了ODI备案才能进行返程投资;如果穿透到最终持有人是我国境内自然人,则必须有37号文的登记。4.跨境电商业务开展需备案;近几年,海外跨境电商企业面临着很多税务、架构等合规问题的困扰。早期,个人设立的海外公司直接入...
37号文登记规范要点阐述
37号文明文规定了境内居民个人,以投融资为目标,以其合法持有的上述资产与权益,设立特殊目的公司,并通过特殊目的公司对境内开展返程投资,应向商业银行申请外汇登记。国内个人投资者如果不按规定办理37号文登记,资金将无法顺利出境,而且从特殊目的公司获得的利润和股权实现收入转回中国也将面临阻碍,外商独资企业与境外母公...
最新37号文登记指南:境内居民境外投资外汇登记的流程及实操经验
二、37号文补登记境内居民个人在境外设立特殊目的公司,在登记完成之前,除支付(含境外支付)特殊目的公司注册费用外,已对该特殊目的公司进行其他出资行为的,且存在合法返程投资构架或潜在返程投资构架的(已设立WOFE),应向外汇局申请办理境外特殊目的公司补登记手续,并在书面申请中详细说明出资情况及理由。1.需要的材...
个人设立香港公司返程投资,被外汇局处天价罚款:获利0.05万罚1800万
2023年6月,外汇局江苏分局处罚的两例陈某和黄某,两人都是设立海外公司和向海外公司出资前未办理37号文外汇登记,且合并有“变相买卖外汇”行为,被罚了127.45万元和93.64万元。2023年9月和11月,外汇局宁波分局处罚的两例境内企业“假外资”,未按规定37号文办外汇登记,或/及未披露返程投资企业实际控制人信息的情...
不懂37号文备案和ODI备案区别的一定要看
一、37号文的定义37号文是国家在2014年发布的关于外汇管理局针对境外投资有关问题的通知文书的简称,主要是为了解决我国境内居民在境外持有股权、境外融资和返程投资的合规性问题(www.e993.com)2024年9月10日。我国境内居民通过特殊目的公司进行境外投资的都需要做37号文备案。没有做37号文备案的,个人在境外投资产生的盈利和持有的资产不能通过...
又一例!个人设立海外公司被外汇局罚款185.9万元
这两家境内公司都是中国个人在海外设立的公司返程投资再设立的公司,都是因为违反37号文第十五条,大概率也是未按规定办外汇登记,或/及未披露返程投资企业实际控制人信息的情况下,又向海外公司违规汇出资金,最终被外汇局罚款69.3万元和86.5万元。据外汇局通报和经我们查证的资料分析,这两家公司背后实控人是中国境内个...
实控人套现9亿后,青牛技术IPO撤单了
据了解,返程投资中,只有完成境外投资合规手续,即37号文登记,才可打通境内居民境外资金调回的合法通道。对此,青牛技术以境内员工并未向青牛控股实缴任何出资、向各员工发行股份时并无此类规定等由,声称中国籍员工股东未办理返程投资登记合法合规。此外,青牛技术的四位创始人在红筹架构搭建及存续期间,还存在未办理...
《返程投资新规37号文》解读:外汇管理局发布新规限制个人境外投资
《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》(汇发[2014]37号,下称“37号文”),同时废止了2005年11月1日实施的《国家外汇管理局关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》(汇发[2005]75号,下称“75号文”),并就涉及返程投资外汇登记...
VIE架构的产生以及VIE架构合规下的DOI备案和37号文登记-瑞丰德永
37号文登记搭建VIE架构时,境内居民在境外设立公司后,在境外投融资,然后再通过已经设立的境外公司在大陆返程投资设立外资公司;因为在境外投融资的资金要进来国内用于国内公司运营,而海外资金就需要通过37号文审批后才能合理合规进入国内。如果不申请37号文,境内居民从特殊目的公司(境外公司)获得的利润和权益变现所得将...