路博迈护航一年持有期债券型证券投资基金招募说明书更新2024年第2号
出于反洗钱、制裁、反恐怖融资、非居民金融账户涉税信息尽职调查与信息报送等相关的合规要求,本基金基金管理人有权对可购买本基金的投资者资质予以规定并不时调整,具体见《业务规则》、基金份额发售公告以及基金管理人届时发布的开放申购或赎回公告或其他相关公告。如已持有本基金基金份额,但不再满足本基金的投资者资质...
华媒:中国将参与居民跨境账户信息交换 能堵境外逃避税?
国家税务总局上周就《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法(征求意见稿)》公开征求意见,该办法将于明年1月1日起正式施行。尽管我国首次对外交换非居民金融账户涉税信息的时间已确定为2018年9月,但从明年开始我们到金融机构办理业务时就将感受到一些变化。从明年1月1日开始,我国境内金融机构将对在本机构开立的非...
...需完成CRS申报( 附《非居民金融账户涉税信息报送工作报告模板》)
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》第三十七条规定,金融机构应当建立实施监控机制,按年度评估本办法执行情况,及时发现问题、进行整改,并于次年6月30日前向相关行业监督管理部门和国家税务总局书面报告。零申报还是非零申报如果当年没有应申报信息,应当零申报。关键在于做好尽职调查,从而判断账户持有人或者有...
CRS申报,一篇就够了( 附《非居民金融账户涉税信息报送工作报告...
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》第三十七条规定,金融机构应当建立实施监控机制,按年度评估本办法执行情况,及时发现问题、进行整改,并于次年6月30日前向相关行业监督管理部门和国家税务总局书面报告。零申报还是非零申报如果当年没有应申报信息,应当零申报。关键在于做好尽职调查,从而判断账户持有人或者有...
...保险监督管理委员会关于发布《非居民金融账户涉税信息尽职调查...
为了履行金融账户涉税信息自动交换国际义务,规范金融机构对非居民金融账户涉税信息的尽职调查行为,国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》,现予发布,自2017年7月1日起施行。
《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》
为了履行金融账户涉税信息自动交换国际义务,规范金融机构对非居民金融账户涉税信息尽职调查行为,国家税务总局、财政部、中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会制定了《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》(以下简称《管理办法》)(www.e993.com)2024年9月28日。现就《管理办法》有关内容解读如下:...
六部门:7月1日起对非居民金融账户涉税信息尽职调查
财政部等六部门昨日发布《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》,7月1日起,我国境内金融机构将对存款账户、托管账户、投资机构的股权权益或债权权益以及具有现金价值的保险合同或年金合同开展尽职调查。《管理办法》还规定,金融机构不得明示、暗示或者帮助账户持有人隐匿身份信息,不得协助账户持有人隐匿资产。
非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法
非居民金融账户涉税信息尽职调查报告范文
规范金融机构对非居民金融账户涉税信息尽职调查行为
“标准”由主管当局间协议和统一报告标准两部分内容组成。主管当局间协议是规范各国(地区)税务主管当局之间开展金融账户涉税信息自动交换的操作性文件。统一报告标准规定了金融机构识别、收集和报送非居民个人和机构账户信息的相关要求和程序。《管理办法》所称的尽职调查,则指金融机构按照规定的程序,了解账户持有人或者有...
兰溪农商银行上线非居民金融账户涉税信息系统
为进一步落实《非居民金融账户涉税信息尽职调查管理办法》及《银行业存款类金融机构非居民金融账户涉税信息尽职调查细则》要求,在省农信联社对系统涉税信息进行相应维护后,日前,兰溪农商银行成功上线该系统。所谓的“非税收入管理”是包括非税收入所得、预算、使用、监督在内的一个完整体系,对做大做强“财政收入蛋糕”...